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恒企皮具公司会计工作交接内容 工作交接内容 分类 明细 公司情况 公司制度类 公司章程与制度、流程规范、单据、表格、供应商及客户资料 等电子文档 财务制度类 财务制度规范系列文件电子文档 核算规范类 《恒企皮具生产成本核算规范》电子文档 财产清查 （确保账实相符） 货币资金类 库存现金、银行存款、其他货币资金 实物资产 仓库物料盘点报告、固定资产盘点报告等 往来款项 内部往来：个人借款 外部往来：应收账款、预付账款、应付账款、预收账款、应 付票据等 会计档案 会计凭证 原始凭证：工资明细表、机密原始凭证 记账凭证：通用记账凭证 会计账簿 总分类账： 明细分类账： （1） 三栏式：收入、债权债务等 （2） 多栏式：销售费用、管理费用、财务费用明细账、生 产成本和制造费用等 （3） 数量金额式：原材料、库存商品、周转材料等 特种日记账： 现金日记账、银行存款日记账 财务报告 月、季度报告： （1） 国税: 月度：增值税纳税申报表 季度：企业所得税预缴申报表 （2） 地税： 城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加、房产税、 堤围防护费、印花税、车船税、个人所得税申报表等 年度报告： 汇算清缴报告、审计报告 其他 会计移交清册、会计档案保管清册、会计档案销毁清册、银行 存款余额调节表、银仃对账单 其他 公章 财务专用章、发票专用章 空白凭证 空白支票等 合同档案原件 省略 订单协议原件