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按照类别分配的折旧分配表 可以选择“凭证”完成凭证制作，也可以在折旧分配表中完成凭证制作。 选择“业务工作”|“财务会计”| “固定资产”|“处理”|“折旧分配表”，单击“修改”，选择“按部门分配”。单击“修改”，再选择“凭证”，生成的凭证分录如下： 借：管理费用/折旧费(660206)/行政部 6 562.42 管理费用/折旧费(660206)/财务部 1 587.41 销售费用/折旧费(660106)/销售部 810.00 管理费用/折旧费(660206)/采购部 984.58 制造费用/折旧费 4 050.00 制造费用/折旧费 3 900.58 管理费用/折旧费(660206)/仓储部 810.00 管理费用/折旧费(660206)/运输部 3 216.00 贷：累计折旧 21 920.99 凭证类别改为“转账凭证”，单击“保存”完成。 ■操作提示■ 如果系统已经计提折旧并生成记账凭证，将数据传递到总账系统，那么必须删除该凭证后才能重新计提折旧。 固定资产减少 实验资料 4月25日，二车间毁损联想计算机一台，进行报废处理。 实验过程 选择“业务工作”|“财务会计”| “固定资产”|“卡片”|“资产减少”，输入资产编号，单击“增加”，再输入减少方式 单击“确定”退出。 选择“业务工作”|“财务会计”| “固定资产”|“处理”|“批量制单” 单击“全选”，再选择“制单设置”可以设置凭证 单击“制单”，将凭证类别设置为“转账凭证”，生成的凭证分录如下： 借：累计折旧(1602) 1 420.58 固定资产清理(1606) 5 069.42 贷：固定资产(1601) 6490.00 单击“保存”完成凭证生成，并将凭证传递到总账系统中。 ■操作提示■ 只有在计提折旧后，才能减少资产。 如果资产减少错误，且已制作凭证，只能删除凭证后才能恢复减少的固定资产。 6.1.4 月末对账与结账 1.对账 在对账前应将固定资产生成的有关凭证记账。 选择“业务工作”|“财务会计”| “固定资产”|“处理”|“对账”，进行固定资产系统与账务系统数据的核对检查。 ■操作提示■ 只有在总账系统将所有涉及固定资产的记账凭证记账完毕后，对账结果才反映真实的情况，否则是不平衡的。 2.月末结账 月末处理一般在本月报表编制完成后，确认当期业务完成，才进行相关的月末结账等处理，这里是说明具体的方法。 如果对账平衡，就可以进行月末结账。 选择“业务工作”|“财务会计”| “固定资产”|“处理”|月末结账”，进行月末结账操作。 ■操作提示■ 本会计期间所有业务处理完毕后，才能进行月末结账操作。 月末结账后，所有的数据资料不能再进行修改。 只有进行月末结账后，才能处理下一会计期间的业务数据。 6.1.5　固定资产查询 1.固定资产凭证查询 选择“业务工作”|“财务会计”| “固定资产”|“处理”|“凭证查询” 2.固定资产账表查询 选择“业务工作”|“财务会计”| “固定资产”|“账表”|“我的账表”，有固定资产查询的账簿、分析报表、统计报表，可以根据需要选择使用。 会计电算化原理与应用 会计电算化原理与应用 第6章 固定资产与薪资业务处理（薪资） 会计电算化原理与应用 Contents 6.2薪资管理 6.3复习题 6.2.1　薪资管理功能概述 薪资管理系统是用友U8系统中的一个子系统，其主要任务是以职工个人的薪资原始数据为基础，计算应发薪资、代扣款项和实发合计，编制薪资结算单；按部门和人员类别进行汇总，进行个人所得税计算； 进行薪资费用分配与计提，并实现自动转账处理等。通过转账处理，薪资管理系统将数据传递给总账系统。 6.2.2　薪资基础设置 初始化建账 实验资料 参数设置。工资类别个数：多个；核算币种：人民币RMB；选择“是否合算计件工资”。 扣税设置。要求代扣个人所得税。 扣零设置。不进行扣零处理。 人员编码。与公共平台人员的人员编码保持一致。 实验过程 选择“业务工作”|“人力资源”|“薪资管理”，系统提示请先设置工资类别，单击“确定”，进入建立工资账套窗口。 按照实验资料中的初始化参数对薪资账套参数进行设置 设置完成参数后，点击“完成”按钮，完成工资账套的建立。 ■操作提示■ 工资账套与企业核算账套是不同的概念。企业核算账套是在系统管理中建立的，是针对整个U8系统的；而工资账套只是针对U8系统中的薪资