公司废旧物资处置管理办法.doc

公司废旧物资处置管理办法 第一章 总则 为规范公司科研生产废旧物资处置的管理工作，对废旧物资的处置过程实施有效监督管理，优化配置，防止国有资产流失，结合公司实际情况，制定本办法。 本办法适用于公司科研生产任务产生的废旧物资的处置环节,固定资产管理另有规定的从其规定。 废旧物资范围包括： （一）拟处置的科研生产用产品、工装； （二）研制、生产、试验过程中产生的废品、废料、包装物等； （三）产品维修、更新改造过程中拆除更换的设备、元器件、原材料等； （四）拟报废的库存科研生产材料、低值易耗品等积压物资； （五）科研生产中产生的其他废旧物资。 第二章 管理机构与职责 xxxxxxxxx部为废旧物资处置的归口管理部门，负责废旧物资的鉴定、审批、跟踪处置以及处置过程中的问题协调，对废旧物资的收受与处置工作负监管责任。 各部门为本部门废旧物资的责任部门，负责对废旧物资进行清理后向归口管理部门提出处置申请，经批准后按规定程序办理后续废旧物资处置工作，归口管理部门对其处置程序进行监督。 财务部负责参与处置工作，提供财务核算业务指导及监督，负责对废旧物资进行账务处理等工作。 行政部负责科研生产废旧物资的保密（商业秘密）安全管理及保密处置。 为使废旧物资公正、公开的处置，归口管理部门组织处置小组对废旧物资处置进行管理。处置小组的职责包括： （一）对拟处置的废旧物资进行处置方案审查，出具处置见； （二）对处置过程进行跟踪监督等。 处置小组由公司业务主管领导、xxxxxxxxx部和财务部、相关部门等联合组成，公司业务主管领导为小组组长，xxxxxxxxx部、财务部、相关部门主管领导及相关人员为小组成员。 第三章 处置要求及流程 废旧物资处置责任部门提出废旧物资处置申请，填写《废旧物资处置审批单》（见附表）并履行审批流程。 依据科研生产任务的总体需要，以“对废旧物资合理处置”为原则开展废旧物资的处置工作。处置方式主要采用降级使用、减值变卖和全额报废三种方式。 （一）对于已超期且无法用于科研生产，但可作为其他用途的废旧物资，进行降级使用处置。由处置小组提出降级使用处置意见，废旧物资责任部门按照审查意见进行实物移交及本部门实物账目调整； （二）对于具有使用价值但不适用于公司内科研生产的废旧物资进行减值变卖处置。由处置小组提出减值变卖处置意见，废旧物资责任部门根据新旧程度，质量状况和市场行情，采用竞价或招标销售形式进行处置，需要招标进行处置的原则上招标单位不少于三家。对于大额的、符合“三重一大”的事项应按照相关要求执行。废旧物资处置责任部门按照审批意见将报废物资减值变卖，收回残值后，将处置收入、处置合同、定价依据等相关资料提交财务处，财务处根据批复的《废旧物资处置审批单》和处置合同等证明材料完成账务处理； （三）对于不具备使用价值的废旧物资,由处置小组出具全额报废处置意见，废旧物资责任部门进行全额报废处置； （四）上述情况以外废旧物资的处置，由处置小组出具处置意见，废旧物资责任部门按处置意见要求进行处置。 处置意见由归口管理部门组织处置小组审定填写，处置小组各有关部门签署并上报公司主管领导审批，各部门负责人及公司主管领导对处置意见进行签字确认后，视为处置小组同意处置意见并且通过公司审批同意，经OA公示无异议后方可实施处置。 公司对于涉及商业秘密的废旧物资在处理过程中要会同行政部对其进行拆解、毁损、溶解，随机资料及相关信息的处理要符合公司有关保密规定，达到非密化要求。 处置非公司产权废旧物资，应由废旧物资处置责任部门提供产权单位（包括产品订购方或上级主管单位等）授权处置证明材料。 废旧物资处置完成后，由处置责任部门将《废旧物资处置审批单》、处置收据（合同）、证明材料复印件提供相应的归口管理部门备案。 未履行审批手续的废旧物资，任何单位（部门）和个人不得随意拆卸和处置。 所有处置回收资金应由处置责任部门如数上交财务部入账。处置回收资金收付按照《航天新长征货币资金收付审批管理办法》执行。 第四章 监督管理 归口管理部门组织出具的废旧物资处置意见，应于所OA系统进行公示不少于五个工作日，接受审计及广大职工群众的监督。 行政部负责对废旧物资处置情况开展专项审计，受理并核查有关违规处置废旧物资、借机建立“小金库”、“账外账”等问题的举报，对违规、违纪的责任人依规、依纪进行处理并追责，涉嫌违法犯罪的，移送有关司法机关处理。 第五章 附 则 本办法自下发之日起执行，由xxxxxxxxx部负责解释并组织修订。 PAGE 1 废旧物资处置审批单 申报部门： 日期： 编号：