新财务管理制度.pdfVIP

文件编号： 生效日期 版 V1.0 本/版次： 拟 审 核 定： 核： 准： XX 有限公司 财务管理制度 第一章 总 则 第一条 为建立现代企业制度，规范企业财务管理，加强国有资本管理， 保障国有资产的保值和增值，根据《公司法》、《会计法》、《会计基础工作规范》、 《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业财务报告条例》、《企业国有资产 监督管理暂行条例》和国家有关政策法规，参照《广东省广盐集团有限公司会 计核算与财务管理制度》，结合公司 实际情况制定本制度。 第二条 本制度适用于 XX 有限公司（以下简称公司）。 第三条 公司总经理对本公司财务会计工作负全面 任。 公司必须严格执行《会计法》和国家有关政策法规，依法纳税，承担 任 相关法律 任，保证保障公司资产的安全。 第四条 公司会计核算年度为每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。 第二章 管理机构和职 第五条 公司总经理在财务管理上的主要职 ： (一) 遵守国家法律、法规和本制度，保证会计资料真实、完整，保证如 实反映本公司 财务状况和经营成果，保障财务人员 职权不受侵犯； (二) 组织拟定公司财务管理办法，按规定程序报批后施行； (三) 根据实际需要，履行法定代表人在财务管理中的具体职 ； (四) 接受公司内部审计机构 财务检查和财政、税务、审计机关 监督。 1 / 16 第六条 公司财务部门负 人在财务会计管理上的主要职 ： (一) 宣传贯彻国家有关财会政策； (二) 审核重要财务事项； (三) 协调公司各部门财务部门和各部 门的关系； (四) 组织制定财务预算，负责预算方案 实施和最终考核，检查财务预 算执行情况，研究解决执行中 问题； (五) 组织公司财会核算，审核财务决算。 第七条 公司财务部门 职 是： (一) 严格遵守和执行国家各项财经法规、各项财务制度和财经纪律。 (二) 规范和强化公司各项经济业务的会计核算工作，完成公司财务报 告及财务分析等工作。 (三) 负 公司财务成本费用预算 预测、计划、控制、核算、分析和考 核，督促各部 门厉行节约，提高公司经济效益； (四) 负 公司资金管理，保证资金安全，合理调配资金，确保公司资金 正常运转。 (五) 负 公司税收工作，做好税务筹划。 (六) 加强沟通，参与公司 经营管理，配合公司其他部门开展工作。 (七) 根据公司经营活动、资金动态、营业收入和费用开支等情况，进行 分析并提出建议，定期向公司领导