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信贷资产与风险管理（doc 36 页） 5.1概述 5.1.1定义 信贷资产检查,是指建设银行信贷业务经办人员对信贷客户及其 影响信贷资产安全的有关因素进行不间断监控和分析,以便及时发现 早期预警信号•并积采取相应补救措施的信贷管理过程。 早期预警信号• 并积 采取相应补救措施的信贷管理过程。 5.1.2特点 作为贷后管理的主要内容之一.信贷资产检查具有如下特点: 1・它既包括对客户情况的检查,又包括对信贷业务所用于事项的 进展情况.担保情况的检查。其中,对客户的检查既包括对客户执行 信贷合同（或协议）情况的检查,又包括对客户资格.经营财务.管 理、重大事项等情况的检查。 2 •信贷资产检查的重点在于发现风险并进行补救。 3•对公司类客户的检查和对个人类客户的检查各具特色。对个人 类客户的信贷资产检查主要侧重于监控客户是否及时将还本付息资 金存入其在我行开立的还本付息帐户及担保的有效性■具体方法和程 原见各个人信贷品种篇章。对公司类客户的信贷资产检查主要侧重于 对影响客户还款能力的主要因素的监控,是本章的主要内容。 5.1.3检查类别 5.1.3.1首次检查 公司类客户在每笔贷款的第一次提款，或我行出具相应法律文 书.票据后15天内应进行第一次检查，重点检查本笔信贷的使用情 况。检查方式可为实地检查.电话询问等方式。首次检查要形成《信 贷业务首次检查报告单》（见附件3-5-1）,并由检查人员及信贷主 管签字后存档。 5・1・3・2全面检查 1・对于公司类客户，不论信贷（含表外信贷业务）期限长短, 从第一笔信贷发放后开始，至少每季度去客户的主要办公.生产或经 营场所实地检查一次。其中.对于商业汇票的承兑、期限在1年内的 保证及保证金不足100%的信用证.进口押汇.进口托收押汇.出口 托收押:匚业务，以及发现风险较大的各类信贷业务，还须按月进行跟 踪检查（实地昭澳地检查）。检查后要形成报告（报告的撰写要求 参照本章5.2.3 〃信贷资产检查报告”的要求）。报告由撰写人员及 信贷主管签字后存档。 2.对于个人类客户，最迟于拖欠本金或利息一个月内实地检查 一次.主要对客户欠款原因、客户收入状况、处理措施进行分析。并 形成报告。报告由检查人员及信贷主管签字.存档。 5.1.3.3 重点检查 一旦发现客户出现新的可能或实际已经影响贷款偿还或要求我 行对受益人履约的重大情况时,视发现情况的严重程度,最多从 发现开始的两个工作日内•必须对客户进行实地或跟踪检查,并形成 报告（公司类客户,报告格式参考本章后附件3-5-2 f个人类客户, 报告内容参考5.1.3.2的内容）。报告要由撰写人员及信贷主管人员 签字后存档。 5.1.4主要方法 信贷资产检查需要获取信息,并根据这些信息综合判断客户是否 能正常支付本息或履约,从而采取相应措施防范和降低风险。信贷资 产检查的主要方法是: 1 •客户提供的信息：要求客户定期提供反映其经营和财务等情况 的有关材料•从中汇集.整理出客户关键信息。 2•实地检查获取的信息：对于公司类客户「要去客户的主要办公. 生产或经营场所实地检查。在现场,与主要负责人.财务主管等的接 触,查阅客户的会计帐簿、记帐凭证、仓库存货f现场查看建设工地 等方法•对客户提供的信息进行补充、验证。对于个人类客户,要关 注其收入.信用状态的变化情况•必要时上门检查。 3 •从客户之外获取的信息：信贷员要注意采取各种正规非正规的 手段•经常从税务、工商以及其他与客户相关的部门、企业等处了解 情况• 了解企业竞争对手.主管机关和政府管理机关.新闻媒介.金 融同业等对客户的看法•特别是注意从税务部门了解企业纳税是否及 时•以及纳税数额的变化•以此修正和补充从客户处获取的信息。 5.1.4.2综合分析 对通过检查和其它渠道取得的各种信息进行综合分析,找出影响 信贷资产安全的各种因素•判断客户的总体风险状况,并提出相应的 预防性或补救性控制措施。 5.1.4.3实施预防臟补救性控制措施 一旦综合分析后提出了预防性或补救性控制措施,即需严格执 行,避免执行不及时造成的信贷资产摄失。 5.2信贷资产检查内容 信贷资产检查的主要程序包括收集客户信贷信息资料•根据这些 资料对客户状况、信贷业务进展状况和担保状况进行检查,即对客户 主体资格是否仍然合格.财务和经营状况是否悪化.内部管理质量和 效果、信用状况是否悪化.是否有影响贷款难以偿还或难以对外履约 的重要事项发生及不利影响■担保是否仍然有效等进行检查。通过检 查•发现预警信号■并采取措施防范、化解风险。同时,要撰写报告 单或报告,如实记录上述检查过程。 5.2.1收集信贷信息资料 收集信贷信息资料是对客户进行信贷资产检查的基础。信贷业务 经办人员应根据与客户签定的信贷和担保合同的要求和我行对信贷 资产检