联芯科技有限公司SAP知识点_日常问题解决方案_外币评估.docx

联芯科技有限公司 SAP知识点 外币评估 联芯科技 SAP培训手册 第 1页 共9页 目 录 1. SAP 外币评估原理及操作流程 3 1.1. SAP外币评估原理 3 1.2. 外币汇率及评估操作流程 6 1.3. SAP外币评估业务存在的问题 6 2. 外币业务的实际需求 6 2.1. 合同、订单按业务货币及本位币分别计价 6 2.2. 客户、供应商、外币银行账户按业务货币及本位币分别计价 6 2.3. 保持客户、供应商、外币银行账户总账与明细账一致 6 3. SAP 外币评估原因代码配置 6 3.1. SAP现金流量表项：原因代码设置 6 3.2. 外汇汇率评估会计凭证的原因代码自动替代 7 联芯科技 SAP培训手册 第 2页 共9页 SAP 外币评估原理及操作流程 1.1. SAP外币评估原理 （ 1） SAP 系统对外币业务的处理原则：对涉及外币的销售、采购业务，销售订 单、采购订单同时允许业务货币、 本位币两类货币计价方式， 分别以四个字段来体现币种及金额。 在生成会计凭证环节， 则分别以凭证货币、 本位币字段来体现两类计价方式。月底进行外币评估入账。 （ 2）采购订单外币业务显示。 联芯科技 SAP培训手册 第 3页 共9页 （ 3）销售订单外币业务显示。 联芯科技 SAP培训手册 第 4页 共9页 （ 4）入账凭证显示。 （ 5）月末外币评估会计凭证显示。 联芯科技 SAP培训手册 第 5页 共9页 1.2. 外币汇率及评估操作流程 联芯科技 ERP项目_ 用户操作手册 _FICO_GL 1.3. SAP外币评估业务存在的问题 月底进行外币评估时，生成的会计凭证只到总账科目，没有明细到供应商、客户、外币账户，因此，在查看明细分类账时，供应商、客户、外币账户都无法体现汇兑损益信息，将导致总分类账与明细分类账的本位币金额不一致。 外币业务的实际需求 2.1. 合同、订单按业务货币及本位币分别计价 1）销售 /采购合同、订单按照实际业务货币以及本位币分别计价，同时显示。 2）体现合同、订单在创建时的汇率。 2.2. 客户、供应商、外币银行账户按业务货币及本位币分别计价 1）外币业务发生时，按发生时的汇率分业务货币、本位币同时计价，生成会计凭证。 2）月底结账进行外币汇率评估时，分客户、供应商、外币账户按明细记账，并计入汇兑损益。 2.3. 保持客户、供应商、外币银行账户总账与明细账一致 1）日常业务发生时，同时按业务货币、本位币计价，在任一时点，以业务货币计价的明细账与总账金额保持一致。 2）月底进行外币评估时，分客户、供应商、外币账户明细进行，保持在任一结账时点，以本位币计价的明细账与总账金额一致。 SAP 外币评估原因代码配置 3.1. SAP现金流量表项：原因代码设置 1） SAP 系统对现金流量表项的配置是通过原因代码来实现的，联芯科技有限公司的原因代码设计如下表。 股份公司原因代码. xlsx.xls 联芯科技 SAP培训手册 第 6页 共9页 （ 2）配置路径如下图。现金流量表的直接法正是以此为基础来编制的。 3.2. 外汇汇率评估会计凭证的原因代码自动替代 联芯科技 SAP培训手册 第 7页 共9页 1）外汇汇率评估会计凭证由系统自动生成，其中涉及到原因代码的设置，系统采用替代来满足该需求。 （ 2）事务代码 FBB1 是外汇评估记账的实际入口，如下图。 （ 3） OBBH 凭证替代的传输需要手工进行，如下图所示。 联芯科技 SAP培训手册 第 8页 共9页 联芯科技有限公司 财务部 2013 年 1 月 6 日星期日 联芯科技 SAP培训手册 第 9页 共9页