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AA大学接待经费管理实施细则 第一章 总则 第一条 为加强和规范我校接待经费管理，推进厉行节约反对浪费，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《党政机关国内公务接待管理规定》、《中央和国家机关外宾接待经费管理办法》及教育部《关于高等学校领导班子及领导干部深入解决“四风”突出问题的有关规定》等文件精神及相关规定，结合学校实际，制定本实施细则。 第二条 学校接待工作应当坚持服务教学科研、务实节俭的原则。 第三条 学校及下属各单位应当按照有关公务接待管理规定，严格执行审批制度。 所有资金渠道发生的公务接待均纳入本细则管理范畴。 第二章 预算管理 第四条 除专项经费外，各部门、学院经费用于接待费应纳入部门预算，控制预算规模，在核定的年度接待费预算内安排接待活动，不得超预算或无预算安排接待。学校安排的专项经费除明确规定可用于接待外，其余不允许开支接待费。 第五条 横向科研经费用于接待费必须控制在合同规定范围内执行。 第六条 各单位应当从严从紧控制接待经费，严格执行接待费开支标准，不得擅自突破。 第七条 接待费的报销支付应严格按照公务卡管理的有关制度执行，采用银行转账或公务卡方式结算，不得以现金方式支付。 第三章 开支范围及标准 第八条 接待经费开支范围主要包括：住宿费、日常伙食费、宴请费、交通费、赠礼等。 第九条 接待住宿费、交通费按以下办法执行： （一）接待对象必须是以协议、公函或邀请函形式明确对方到校（在校）期间的住宿费、交通费由我校负责。 （二）接待住宿原则上安排在学校学术交流中心（怡山大厦）（会议接待按会议费管理实施细则执行），接待住宿费、交通费标准按照《AA大学差旅费管理实施细则》标准执行。 接待住房标准： 城市 住宿标准 院士 部级 厅级 正高职称 其他人员 厦门 800 490 340 福州 480 330 其他城市 320 交通工具及交通费 职称、职务 乘坐交通工具等级 院士 火车软席、高铁商务座、全列软席列车一等软座；轮船一等舱；飞机头等舱 厅级或 正高级职称 火车软席、高铁一等座、全列软席列车一等软座；轮船二等舱；飞机经济舱 其他人员 火车硬席、高铁二等座、全列软席列车二等软座；轮船三等舱；飞机经济舱 第十条 日常伙食费（含酒水、饮料）标准： 单位:元/人天 日常伙食费标准 院士 部级 厅级 正高职称 其他人员 外宾 150 130 100 300 第十一条 宴请费按以下办法执行： （一）宴请来宾严禁讲排场，原则上安排在学校食堂或学术交流中心（怡山大厦），不上高档菜肴和酒水，杜绝奢侈浪费。 （二）来宾宴请费标准 来宾宴请基本费用标准 院士 部级 厅级 正高职称 其他人员 外宾 80 70 60 300 酒水、饮料费不超过宴请基本费用30% （三）陪餐人数： 1、接待国内来宾，在10人以内的，陪餐人数不得超过3人，超过10人的，不得超过接待对象人数的三分之一 2、接待外宾5人（含）以内的，中外人数原则上在1：1以内安排；外宾超过5人的，超过部分中外人数原则上在1：2以内安排。 （四）来宾在校期间，宴请不得超过2次。 第十二条 对外赠送礼品，原则上为学生参与制作、具有明显学校特征的小礼物，价值（成本）控制在100元以内。 第五章 财务报销 第十三条 接待日常伙食费、宴请费以及住宿费报销：我校公务接待前，经办人员应当按照《公务接待审批、内转单》的要求一项一单填写（见附件），并由项目负责人及有关部门领导审批。在进行接待费报销时，应提供财务票据、派出单位公函或我校的邀请函和审批单等相关凭证，未办理审批手续及审批手续不全的，不予报销费用。 第十四条 接待交通费报销：城市间交通费据实报销；市内交通租车费1000元以上需转账结算，2000元以上需附协议合同。 第十五条 礼品费用报销：学校给予报销学生制作礼品过程中产生的原材料费、购买工具费用，凭发票报销，该礼品归属学校所有。 第六章 支出责任 第十六条 对外接待原则上由接待对口单位负担经费。确需学校出面接待，由接待对口单位向校长办公室提出申请，经批准，由校长办公室负责承担部分接待任务。 第六章 监督检查 第十七条 除涉密内容和事项外，接待经费的预决算应当按照预决算信息公开的有关规定，及时公开，接受社会监督。 第十八条 财务、审计等部门应当加强对外接待管理和经费使用情况的监督检查。 第十九条 违反本细则规定，有下列行为之一的，按照《财政违法行为处罚处分条例》、《党政机关厉行节约反对浪费条例》等有关规定，责令整改，追回资金，并追究有关人员责任： （一）擅自提高接待开支标准的； （二）计划未经批准的接待； （三）违规扩大接待开支范围，或报销与接待无关的费用的； （四）虚报接待级别、人数、