新版存货管理核心制度.docVIP

存货管理制度 一、总则 1、为规范企业存货进出管理、堆放管理，确保留货帐实相符，和加紧存货盘活管理等，特制订本制度。 2、存货包含原料、辅助配料、包装物、外购餐具、外购糕点和各门店相关存货等。 3、存货应该制订各品种最高库存量（前期统计观察分析后确定存货量）。通常库存已达成最高库存量存货，仓管应该拒绝收货。 4、仓库分原料区、辅料区、易碎区、办公用具区（可放行政轻易管理区域）、次品区、退货区、门店家俱区。 5、企业也可设置废品区，并由仓管员建立废品台帐。应该定时清理。 6、仓库进出物资必需办理出入库手续，包含全部票据全部必需经仓库管理员签字确定才是有效单据；没有经过仓库物资，仓管员不得给开具票据，也不得给签字确定。 7、仓库全部票据内容必需填写完整、书写工整，不得涂改。不然，视同票据无效。会计收到仓库传来票据，必需认真审核，发觉不符合要求必需立即退回和纠正，确保票据书写规范。 二 、存货进出管理 1、存货进出仓库，仓管员应该和当事人当面点清数量，当面开具单据（包含入库单、出库单和发票或收据证实单据），做到单据和数量完全相符。 2、存货进出仓库时，仓管员必需严格根据企业审核审批制度相关要求实施，在确保财务审核审批人员和相关经办人全部签字确定后，才能入库或出库。 3、出库要遵照优异先出法。 三 存货堆放和日常管理 1、仓库钥匙必需专员保管，除了仓库以外人员不得私自进出。 2、仓库做好清洁、整齐、防霉、防蛀、防潮等工作。仓管员必需常常定时及不定时抽查物资，如发觉问题立即上报上级主管并会同相关部门立即采取补救方法。 3、物资摆放要讲究科学、合理，区域要分开、清楚，摆列要整齐、有序，高低要合适、均衡；每堆物资前要统一使用企业标识牌，并在标识卡上写明物资名称、品种和数量，确保帐、卡、物相符。 4、标识卡书写要工整，必需要做到物卡同时改变，杜绝以任何客观理由影响“物卡”相符。通常标识卡内容包含：物资名称、规格、数量、保质期、生产厂家等。 5、常常对仓库物资进行灰尘清理，从而降低因污染带来质量问题。 6、仓管员应该定时对物资生产日期、保质日期进行全方面整理，属于已过保质日期物资应该转入次品区域，并挂上蓝色标识卡。 7、仓管员有权拒绝闲杂人员随意进出仓库。 8、仓管员应对内、外搬运工进行指导、监督、确保物资堆放符合要求。 9、必需严格检验或督导进出仓库人员，立即关好门窗确保仓库和物资安全。 10、保守仓库业务秘密，杜绝向供给商等其它人透露物资库存等相关业务信息。 11、未经上级同意，不得随意复制、摘抄企业资料。作废文稿应立即妥善处理，以防泄密。 四 、存货帐表管理 1、开好单、登好帐、编好表、对好帐，是仓库帐表管理总要求，是仓管员应该含有基础素质和基础职责。仓管员必需做到以帐管物，必需重视帐表在仓库管理工作中关键性。 2、入库单和出库单杜绝涂改，要求使用复写纸书写，书写工整，字迹要清楚。假如书写出现错误，要求作废并完整保留每一联次。入库单和出库单每日要报送给相关人员。 3、仓库账簿和多种报表要按各区域物资类别进行编制，要求书写工整，字迹要清楚，以供相关人员立即了解仓库存货库存结构。同时，账簿天天要登记入账，多种报表要按时保质保量报送给相关人员。 4、加强帐、卡、物查对管理，定时查对帐、卡是否相符，假如出现不符，必需立即查明原因，确保帐、卡时刻相符，以充足发挥卡在日常管理中作用。 5、仓库账务和多种报表编制由会计负责管理和指导，仓管员必需服从，不得自行设置账簿或设计报表。 五、存货盘点管理 1、存货盘点包含器具、设备、原料、配料、办公用具及固定资产等盘点。 2、仓库物资盘点分为月度、季度、六个月度、年度及不定时和特殊盘点。 鉴于我企业属损耗性大、保质期短情况，制订盘点时间：（门店一样适用） a、门店全部物资每个月盘点一次； b、办公用具每三个月盘点一次； c、电子设备及其它固定资产季度盘点一次； d、年度终了全方面大盘点一次。 3、每次仓库物资盘点结果，应该确定存货盘盈或盘亏，应该提出处理意见和明确责任人，并按相关步骤处理或审批，由财务部门于月终进行账务处理。 4、仓库物资盘点盘盈或盘亏，依据截至存货盘点日期账务账面结余数和实际盘点数差数进行确定。 5、仓库物资盘点时，仓管员、财务人员及参与盘点人员应该同时在现场。 6、仓库物资盘点结束后，参与盘点人员应该在盘点表上签字确定，并于期终由分管副总裁签字确定。 7、仓库物资盘点表及相关资料数据和文字应该书写工整，同时应该归档管理。 8、仓库物资盘点工作由物流管理部门负责组织，由财务人员进行监盘和业务指导。 9、仓库物资盘点前，物资管理部门应该提前一天通知相关部门或人员，相关部门或人员应该主动配合或参与。 10、盘点通常步骤： a、物流管