(2020)高级管理人员任期经济责任审计管理规定.docxVIP

高级管理人员任期经济责 任审计管理规定 1 目的 为规范丹东银行 (以下简称“本行” )高级管理人员经济责任审计活动，正确评 价高级管理人员任职期内的工作业绩、 存在的问题 ,以及对其所承担的责任做出界定 和评价，特制定本规定。 范围 2.1 本规定明确了本行高级管理人员经济责任审计的事前准备、实施审计、编制 报告、审计处理等内容和要求。 2.2 本规定适用于本行高级管理人员的晋升、调任、转任、轮岗、免职、辞职、 离退休之前和被举报之后以及工作出现风险或造成损失的经济责任审计工作的管 理。 术语与定义 高级管理人员任期经济责任审计，是指对本行分（支）行领导班子成员，重要 业务部门负责人，对其在任职期内的履职情况进行全面的审计、评价和报告。 职责与权限 4.1 人力资源部负责发出审计申请。 4.2 审计部负责制定审计方案、发出审计通知、实施审计、记录底稿、编写报告 等。 4.3 审计部总经理负责确定方案、报告的审核。 4.4 总稽核负责提出审计要求以及对审计方案、报告的审批。 4.5 被审计人负责提供述职报告和有关情况说明，以及根据审计结果确认审计事 实。 4.6 被审计人所在单位负责如实反映情况，提供审计所需的各种档案资料及其有 2 关账表，对提供资料的真实性和完整性进行承诺，并积极配合审计人员开展工作。 政策 实事求是、客观公正、全面审计的原则。 流程图 3 离任经济责任审计