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公司审计督察体系流程（DOC 7 页） 1v目的 为了加强审计督察部的审计督察职能，维护公司经营.管理秩序的稳定， 以确保实现公司的经营战略目标。 2、适用范围 2.1审计督察部依据部门职责，对公司职能部门和驻外机构进行审计督察。 2、 2审计督察按工作分类大致分为财务审计、业务督察.法务三大类。财务审计 分为常规审计和专项审计；业务督察分为常规督察和专项督察；法务分为奖惩 和刑事案件处理。 3、 术语 本程序采用GB/T 19000—2000 idt IS09000： 2000《质量管理体系基础 和术语》.GB/T 19001—2000 idt IS09001： 2000《质量管理体系要求》及 《质量手册》中相关部分的术语。 4、 工作职责 1常规审计职责： 4.1.1每半年对分支机构.对计财部进行财务审计。 1. 2每年对各职能部门进行业务常规审计一次。 2专项审计职责： 4. 2.1重要岗位离职.离任审计 4. 2.2清欠款、物质价格审计 4. 2. 3安装工程预决算审计 4. 2?4其他专项审计 4 3常押督察职茅 4「3.1督察公司各项管理制度是否得到贯彻执行。 4. 3. 2检査落实公司各类工作计划及专项工作的执行情况。 4. 3. 3对公司各部门及各方面进行巡视检査。 4. 3. 4公司内部各单位岗位职能，各级管理人员岗位职责及各基层操作人员操作 规范的执行状况进行督