2009年工行财资管理师资格考试模拟题下载.docVIP

PAGE PAGE 2 一．单选题 1.银行协助企业进行现金管理，一般来说，提供最新的流动资金头寸管理服务属于哪个环节？（ B ） A.现金流入环节 B.现金集中及流动性管理环节 C.现金流出环节 D.账户信息报告环节 2.2007年3月，中国工商银行被香港《财资》杂志评选为：（ D） A.人民币最佳现金管理银行 B.亚太区最佳现金管理银行 C.亚洲最佳人民币现金管理银行 D.中国最佳现金管理银行 3.我行为财务公司和一般法人公司提供现金管理服务时，财务公司还可办理的融资业务有：（B ） A.项目贷款 B.同业拆借 C.贸易融资 D.流动资金循环贷款 4.委托贷款业务属银行（ D ）业务，银行只收取手续费，不承担任何形式的贷款风险。 A.负债业务 B.资产业务 　C.代理业务　　D.中间业务 5.在目前，企业集团内部的现金管理以委托贷款的方式实现时，客户使用委托贷款获得的收入应缴纳（ A ）、教育费附加、城市建设费附加等税，和印花税等，并由工行代扣代缴。 A.营业税 B.增值税 C.利息税 D．流转税 6.银监会颁布并于2004年9月1日起实施的《企业集团财务公司管理办法》，企业集团便可以通过更改集团内部的组织架构、增设（ B A.财务结算中心 B.财务公司 C.内部资金结算中心