财务报销制度60344.pdfVIP

精品文档 你我共享 公司财务报销制度 总则 ( 一) 为了加强公司内部管理， 规范公司财务报销行为 , 倡导一切以业务为 重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 ( 二) 本制度根据会计法规和公司的相关实际情况制定。 ( 三) 本制度适应公司的全体员工。 借支管理规定及借支流程 借款管理规定 ： ( 一) 出差借款：出差人员凭部门经理审批后的《出差申请表》 ( 见附表 1) 按批准额度办理借款，出差返回后五个工作日内必须办理报销还 款手续。 ( 二) 其他临时借款，如业务费、周转金、备用金等，借款人员应及时报 帐，不允许跨月借支。 ( 三) 借款金额超过 2000 元应提前一天通知财务部备款。 ( 四) 借款销账规定： 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销， 超出申请单范围使用的，须注明原由经总经理签字批准，否则财务 有权拒绝销帐。 ( 五) 借款未还者不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从当月工 资中扣回。 借款流程 ： ( 一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写 须完全一致，不得涂改）字迹清晰。 ( 二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。 ( 三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。 费用报销的规定 ( 一) 报销人必须取得相应的合法票据，且票据背面有经办人签名。 AAAAAA 精品文档 你我共享 ( 二) 填写报销单应注意 : 根据费用性质填写对应单据； 严格按单据要求项 目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）； 简述费用内容或事由。 ( 三) 按规定的审批程序报批。 ( 四) 报销额度 2000 元以上需提前一天通知财务部以便备款。 费用报销的一般流程 报销人填写对应费用报销单 （须办理申请手续的应附批准后的申请单） →部 门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。 附则 未尽事宜由总经理授权财务另行制定，解释权归公司财务部。 本制度经总经理办公会议讨论通过签字后生效。 签发： 2011 年 7 月 1 日 主题词：财务报销 差旅 规定 抄报：总经理 抄送：各部门 AAAAAA 精品文档 你我共享 附表 1： 出 差 申 请 表 申报日期： 申报部门 出差人 出差日期 年 月 日 至 年 月 日：共 天 出差省市与地区