2021年证券从业资格考试基础知识金融法律法规易错点吐血推荐.docx

TIME \@ yyyy年M月d日 2020年5月14日 2021年证券从业资格考试基础知识金融法律法规易错点吐血推荐 基础知识 1\金融期权是指合约买方向卖方支付一定费用（称为“期权费”或“期权价格”），在约定日期内（或约定日期）享受按事先确定价格向合约卖方买卖某种金融工具权利契约。 2\证券企业经营证券承销和保荐、证券自营、证券资产管理、其它证券业务等业务之一，其净资本不得低于人民币5000万元。证券企业经营证券承销和保荐、证券自营、证券资产管理、其它证券业务中两项及两项以上,其净资本不得低于人民币2亿元。 3\依据《合格境外机构投资者境内证券投资者管理措施》要求，全部境外投资者对单个上市企业A股持股百分比总和，不超出该上市企业股份总数20％。 4\中国城镇职员养老保险基金实施社会统筹和个人账户相结合制度，个人和企业分别按职员本人上年工资总额8%和20%缴纳保险费。 5\证券企业监管工作以资本充足为监管关键 6\证券企业应该自每一会计年度结束之日起4个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送年度汇报 7\从事证券或期货投资咨询业务机构，需有5名以上取得证券、期货投资咨询从业资格专职人员。 8\证券金融企业应该每个交易日结束后，公布转融资余额、转融券余额、转融通成交数据和转融通费率 9\全部在中国境内注册证券企业，按其营业收入0.5%～5%缴纳证券投资者保护基金，经营管理和运作水平较差、风险较高证券企业，应该按较高百分比缴纳基金。 10\收益性是股票最基础特征，它是指股票能够为持有些人带来收益特征。 11\中国《证券法》要求，企业公开发行新股，应该含有健全且运行良好组织机构，含有连续盈利能力，财务情况良好，最近3年财务会计文件无虚假记载，无其它重大违法行为和经国务院同意国务院证券监督管理机构要求其它条件。 12\修正股价平均数是在简单算术股价平均数法基础上，当样本股名发生改变、或样本股股本结构发生改变、或样本股市值出现非交易原因变动时，经过变动除数，使股价平均数保持连贯性。 13\沪深300指数成份股数量为300只，指数基日为12月31日，基点为1 000点。 14\因为恒生指数含有基期选择合适、成份股代表性强、计算频率高、指数连续性好等特点，所以，一直是反应和衡量香港股市变动趋势关键指标。 15\在国际市场上，短期国债常见形式是国库券，它是由政府发行用于填补临时收支差额一个债券。 16\对于小企业贷款余额占企业贷款余额达成一定百分比商业银行，在满足相关法律法规和审慎监管要求条件下，优先支持其发行专题用于小企业贷款金融债，同时严格监控所募集资金流向。许可商业银行金融债券所对应单户500万元（含）以下小微企业贷款不纳入存贷比考评范围。 17\企业债券发行采取审批制或注册制；企业债券发行采取核准制，引进发审委制度和保荐制度 18\股票型基金托管费率要高于债券型基金及货币市场基金托管费率。 19\货币衍生工具是指以多种货币作为基础工具金融衍生工具，关键包含远期外汇合约、货币期货、货币期权、货币交换和上述合约混合交易合约 20\各关键交易所最关键利率期货物种是以国债期货为主债券期货。 21\在委托受理阶段，（）关键是对用户委托时递交相关证件（如身份证件等）进行核实 22\公开招标方法是经过投标人直接竞价来确定发行价格（或利率）水平，发行人将投标人标价自高价向低价排列，或自低利率排到高利率，发行人从高价（或低利率）选起，直抵达成需要发行数额为止 23\合格境外机构投资者境内股票投资，应该遵守中国证监会要求持股百分比限制和国家其它相关要求：单个境外投资者经过合格境外机构投资者持有一家上市企业股票，持股百分比不得超出该企业股份总数10％。 24\证券企业从事资产管理业务，应该取得证券监管部门同意业务资格；企业净资本不低于2亿元，且各项风险控制指标符合相关监管要求，设置限定性集合资产管理计划净资本限额为3亿元，设置非限定性集合资产管理计划净资本限额为5亿元。 25\证券企业以自己名义而不是以用户名义在证券登记结算机构分别开立融券专用证券账户、用户信用交易担确保券账户、信用交易证券交收账户和信用交易资金交收账户 26\境外上市外资股关键由H股、N股、S股等组成。H股是指注册地在我中国地、上市地在中国香港外资股。香港英文是Hong Kong，取其首字母，在香港上市外资股被称为H股。依这类推，纽约第一个英文字母是N，新加坡第一个英文字母是S，伦敦第一个英文字母是L，所以，在纽约、新加坡、伦敦上市外资股分别被称为N股、S股、L股。 27\改革后企业原非流通股股份出售应该遵守以下要求：自改革方案实施之日起，在12个月内不得上市交易或转让；持有上市企业股份总数5％以上原非流通股股东在上述要