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财务管理及费用报销制度修改稿 1 财务管理及费用报销制度 为了加强项目部财务管理的工作，完善项目部的报销程序及规定，合理控 制项目部经营费用，根据国家有关财务法规的规定及项目部对财务规章制度的 要求，结合本项目部的实际经营情况制定本制度。本制度适用对象为项目部全 体人员。 总则 第一条应付账款及费用借款管理 一、项目部各项付款性支出一律需通过总经理批准，方可予以支付。 二、关于借款的规定 1、借支费用时，应填写“借款单”，并注明借款事由，交由主管领导初 审，经财务部复核后，报总经理审批。 2、借款人须在公务完毕后 7 个工作日内到财务部结清借款，前款不清后款 不予办理借款手续。每年 12 月 31 日前，所有个人借支的备用金都必须结清归 还，逾期不还的，一次从工资中扣回。 第二条费用报销流程及范围 1、各项费用的报销流程图： 2、费用的报销时限： ?现金日常费用报销（用于零星购物或支付零星费用）：原则上 每周五前由各部门交由财务部门审核，每周五总经理审批办理 报销手续，其余时间不予报销。超期未报销单据原则上不予报 销，特殊情况除外。经办人取得报销凭证时，凭证内容应填写 完整；住宿发票填明起止日期及天数，否则不予报销（特殊情 况除外）。 第三条交通费用管理 凡因公出差及市内办理相关业务的工作人员，只报销公交汽车费用，出租 车费用一律不予报销。特殊情况下需要乘坐其他交通工具，事先必须