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模拟题一 初始化设置（20分） 【任务1.1】指定现金科目、银行科目 【任务1.2】设置固定资产、累计折旧、增值税进项税额缺省入账科目 【任务1.3】修改总账控制参数：数量小数位2、单价小数位2 【任务1.4】增加客户档案，相关信息如表2-2所示 表2-2 客户档案 客户编码 客户名称 客户简称 税 号 地址 电话 开户银行 账号 是否默认值 002 上海银泰商贸有限公司 银泰商贸 310220345678479 上海市宝山区保定路446号，021中国工商银行上海宝山支行 2700600597934522626 是 【任务1.5】增加结算方式，相关信息如表2-3所示 表2-3 结算方式 结算方式编号 结算方式名称 201 现金支票 【任务1.6】设置薪资公式：交补=iff(人员类别=采购人员 or 人员类别=销售人员 ,400,200) 【任务1.7】设置扣税基数：“收入额合计”项对应的项目为“计税工资” 【任务1.8】设置部门对应折旧科目：销售部：销售费用-折旧费660102 【任务1.9】录入原始卡片并与总账对账 表2-4 原始卡片 卡片编号 00004 固定资产编号及名称 04001江淮货车 类别编号及名称 04运输设备 使用部门 销售部 增加方式 直接购入 使用状况 在用 使用年限 5年 折旧方法 平均年限法（一） 开始使用日期 2017-11-10 原值 60000 累计折旧 990 净残值率 1% 二、日常业务处理（70分） 在总账、固定资产、薪资管理、应收款管理、应付款管理对安徽恒鑫电子有限公司2018年1月份发生的业务进行处理。 【任务2.1】2018年1月1日开出现金支票提现备用。取得相关凭证如图2-1所示。 图2-1 任务2.1原始凭证 【任务2.2】2018年1月3日采购部胡美珊借支差旅费。取得相关凭证如图2-2所示。 图2-2 任务2.2原始凭证 【任务2.3】2018年1月5日，采购机壳。取得相关凭证如图2-3、图2-4所示。 图2-3 任务2.3原始凭证 图2-4 任务2.3原始凭证 【任务2.4】2018年1月7日，销售普通剃须刀。取得相关凭证如图2-5、图2-6所示。 图2-5 任务2.4原始凭证 图2-6 任务2.4原始凭证 【任务2.5】2018年1月8日，采购部胡美珊报销差旅费。取得相关凭证如图2-7、图2-8、图2-9、图2-10所示。 图2-7 任务2.5原始凭证 图2-8 任务2.5原始凭证 图2-9 任务2.5原始凭证 图2-10 任务2.5原始凭证 【任务2.6】 2018年1月12日，销售部报销业务招待费。取得相关凭证如图2-11、图2-12所示。 图2-11 任务2.6原始凭证 图2-12 任务2.6原始凭证 【任务2.7】2018年1月14日，生产一车间生产普通剃须刀领料，生产二车间生产智能剃须刀领料。取得相关凭证如图2-13、图2-14所示。 图2-13 任务2.7原始凭证 图2-14 任务2.7原始凭证 【任务2.8】2018年1月16日，销售智能剃须刀。取得相关凭证如图2-15、图2-16所示。 图2-15 任务2.8原始凭证 图2-16 任务2.8原始凭证 【任务2.9】2018年1月24日，支付前欠货款。取得相关凭证如图2-17所示。 图2-17 任务2.9原始凭证 【任务2.10】2018年1月25日，购入传真机一台，交财务部使用。取得相关凭证如图2-18、图2-19所示。 图2-18 任务2.10原始凭证 图2-19 任务2.10原始凭证 【任务2.11】2018年1月26日，收到联盛商贸的货款。取得相关凭证如图2-20所示。 中国银行朝阳区分行2018年01月26日转 中国银行朝阳区分行 2018年01月26日 转 讫 图2-20 任务2.11原始凭证 【任务2.12】2018年1月28日，生成薪资分摊凭证（合并科目相同、辅助项相同的分录）。 【任务2.13】2018年1月31日，计提折旧，生成折旧分摊凭证（合并科目相同、辅助项相同的分录）。 【任务2.14】2018年1月31日，计提坏账准备。 【任务2.15】2018年1月31日，分配制造费用（制造费用在生产一车间、生产二车间平均分配）。 【任务2.16】2018年1月31日，结转完工品成本（生产一车间全部完工普通剃须刀300把，生产二车间全部完工智能剃须刀120把）（分别结转，生成两张凭证）。 【任务2.17】2018年1月31日，结转销售成本。 【任务2.18】2018年1月31日，结转期间损益（收入、支出分别结转）。 三、会计报表编制（10分） 【任务3.1】 打开考生文件夹下名为zcfzb.rep资产负债表，其中有4个计算公式未填写，利用账务函数定义计算公式，重新生成20