年度企业年度财务分析报告和年度保密工作自查报告汇编.DOCVIP

年度企业年度财务分析报告和年度保密工作自查报告汇编 年度企业年度财务分析报告 ）： （1） 增加因素： ①由于销售收入比上年增加80 4．3万元，利润增加了4 1．8万元； ②由于毛利率比上年增加0．52％，使利润增加80万元； ③由于其他各项收入比同期多收43万元，使利润增加4 2．7万元； ④由于支出额比上年少支出 6． 1万元，使利润增加 6． 1万元。 （2）减少因素： ①由于费用水平比上年提高0．82％，使利润减少10 5．6万元； ②由于税率比上年上浮0．04％，使利润少实现5万元； ③由于财产损失比上年多1 6． 8万元，使利润减少1 6． 8万元。以上两种因素相抵，本年度利润额多实现**×万元。 4．资金运用情况年末，全部资金占用额为**×万元，比上年增加28．7％。其中：商业资金占用额**×万元，占全部流动资金的55％，比上年下降 6． 87％。结算资金占用额为**×万元，占3 1．8％，比上年上升了8．65％。其中：应收货款和其他应收款比上年增加548．1万元。从资金占用情况分析，各项资金占用比例严重不合理，应继续加强“三角债”的清理工作。 （三）存在的问题和建议 1．资金占用增长过快，结算资金占用比重较大，比例失调。特别是其他应收款和销货应收款大幅度上升，如不及时清理，对企业经济效益将产生很大影响。因此，建议各企业领导要引起重视，应收款较多的单位，要领导带头，