名流置业集团股份有限公司内部控制制度第一章总则第二章内部环境.pdfVIP

名流置业集团股份有限公司 内部控制制度 第一章 总则 第一条 为了加强和规范公司内部控制，提升企业经营管理水平和风险防范 能力，促进企业可持续发展，提高经营效率和盈利水平,根据《企业内部控制基 本规范》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、《名流置业集团股份有 限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、名流置业集团股份有限公司制度 汇编及各专业系统风险管理和流程控制等有关规则，制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、监事会、经理层和全体员 工实施的、旨在实现控制目标的过程。 内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告 及相关信息披露的真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 第三条 公司建立与实施有效的内部控制，包括下列要素： （一）内部环境。内部环境是公司实施内部控制的基础，一般包括治理结 构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。 （二）风险评估。风险评估是公司及时识别、系统分析经营活动中与实现 内部控制目标相关的风险，合理确