利率敏感性缺口.docxVIP

商业银行业务与经营 缺口管理 班 级：金融二班 姓 名: 吴亚男 学 号 :121234223 指导教师 : 卢海峰 利率敏感性缺口 1、 缺口的内涵和定义 ：利率敏感性缺口（ ISG）是指在一定时期 （如距付息日一个月或 3 个月）以内将要到期或重新确定利率的 资产和负债之间的差额，如果资产大于负债、为正缺口，反之， 如果资产小于负债，则为负缺口。当市场利率处于上升通道时， 正缺口对商业银行有正面影响，因为资产收益的增长要快于资金 成本的增长。若利率处于下降通道，则又为负面影响，负缺口的 情况正好与此相反。 2、 计算方法和公式 ： 资金缺口（ GAP）=利率敏感资产（ RSA）-利率敏感负债（ RSL） 利率敏感比率 = 利率敏感资产（ RSA） 利率敏感负债（ RSL） 计算题： 某银行利率敏感性分析表 2003年 12月 31日  单位：千 美元 累计数额 3 个月内  3 个月内 资产  负债与股东权 益 现金和存放同 0 活期存款 0 业存款 短期金融工具 1504 计息支票账户 9107 证券投资 3120 存折存款 0 商业贷款 29930 货币市场账户 20012 个人贷款 5783 小额存单 3426 不动贷款 879 大额可转让存 11412 单 其他 0 其他存款 1607 短期借款 3559 其他负债 0 股东权益 0 资产总额 41216 负债