行政事业单位内部控制报告检查说明.doc.docxVIP

行政事业单位内部控制报告检查说明.doc 附件2： 行政事业单位内部控制报告检查说明 一、内部控制报告正文检查要点 1.单位名称： 填列单位的全称，并加盖单位行政公章。主管部门填报本级报表时，应在单位名称后加“（本级）”。 2.单位主要负责人承担内部控制建立与实施责任情况： （1）主持制定工作方案 检查要点：单位主要负责人是否主持了内部控制工作部署会议，会议中是否支持制定相关工作方案，是否形成会议纪要。如果勾选需要提供支撑材料。 佐证材料：形成关于印发《XXX（单位）内部控制制度体系建设实施方案》的通知、会议纪要等。 （2）明确工作分工 检查要点：单位主要负责人是否主持会议明确内控组织及领导职责分工。如果勾选需要提供支撑材料。 佐证材料：形成《关于开展内部控制建设工作的通知》或会议纪要，通知或纪要中是否明确内控领导小组、内控办、成员单位的职责分工。 （3）配备工作人员 检查要点：单位主要负责人是否主持会议部署内部控制工作并明确为内部控制组织配备具体工作人员，如领导小 组、内控办、成员等组织的工作人员。 佐证材料：形成《关于开展内部控制建设工作的通知》或会议纪要，通知或纪要中是否明确内控办、成员单位的工作人员。 （4）健全工作机制 检查要点：