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会计档案调阅制度 会计档案调阅制度一、调阅时间、临时查看必须当天借阅当天 还。 、短期借阅须一至三天内归还超过三天未还的须向综合部说明借 阅的档案未归还并且说明借阅档案资料目前在哪位员工或客户处告 知一下大概还需要用多长时间然后填制一份延迟归还档案登记。 、长期借阅未还的一般超过一个月须由借阅人定期通知档案管理 人便于档案管理人对档案资料的管理及情况的了解。 、重要合同资料大额贷款客户资料及逾期客户资料调阅必须由总 经理同意并签字后综合部见到同意调阅单后方可领取档案如特殊情 况下：总经理外出调阅人急于要用档案必须先电话征询总经理同意方 可借出档案。 二、调阅职责、档案调阅实行谁借谁还即调阅即登记以便明确责 任方便档案管理。 、调阅人和使用人不同的须和档案管理人说明不允许在管理人不 知情的情况下私自流传档案资料若档案遗失或破损其责任由调阅人 负责。 、档案调阅必须实行严格的登记制度不许有任何借口推托档案借 阅的登记。 、档案管理者需对档案管理认真负责及时登记借出和归还的档案 资料严格要求调阅人执行本制度并且及时提醒调阅人档案是否归还 情况如若提醒后调阅人仍未归还长期调阅的档案并且说不出目前该 档案使用用途的则后果