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某上市公司财务票据管理制度 XXXX股份有限公司工作文件 №： 标题：财务票据管理制度 文件编号： XXXXC 41.2.4-1 修改状态： A/0 页码： 1/4 目的 加强公司对票据的管理，防范票据风险，保证票据安全。 _GoBack 适用范围 本制度适用于公司总部及财务报表合并范围内各分子公司财务部。 定义 本制度中的票据包括银行票据（支票、银行承兑汇票） 、发票（广东省增值 税专用发票、 广东省增值税普通发票、 广东省出口商品统一发票、 广东省地方税 收通用发票（电子））和收据。 职责 各分子公司：按制度要求合理使用票据，保证票据安全。 财务部经理、财务部副经理： 负责监督票据的使用， 不定期检查票据的使用 情况。 票据的管理 支票管理 出纳购买支票回来后，在《支票购买登记表》上逐一填写购买日期张数、起 止号码（连续编号）并签字确认。支票应存放于保险柜保管。 仅出纳可以领用空白支票、 开具支票，支票要按支票号顺序使用， 不得跳号。 出纳需领用空白支票时，按《支票领用登记表》要求逐一填写领用日期、票据起 止号码、张数，领用人签字后方可领用。 出纳开具支票以后，从系统中导出《支票签收表》 ，内容包括票据号码、出 票日期、收款单位、金额、经办人签字、备注。支票接收人在支票存根与《支票 签收表》“经办人签字”专栏内签字确认后方可接收支票。 若支票填写错误，应按程序重新申请，出纳对填