会计电算化原理和实训-帐务处理系统8-文档资料.ppt

第五章 帐务处理系统 月末处理 四、总账系统月末处理 1. 出纳银行对账 填制凭证 开 始 下 月 银 行 结 算 业 务 图 6-37 银行对账的处理流程 输入银行对账期初未达账项 记账 输入或导入银行对账单 银行对账 自动对账 手工对账 编制银行存款余额调节表 三、网络课程制作特色 查询勾对情况 核销已达账 会计电算化原理与实训 第五章 帐务处理系统 月末处理 四、总账系统月末处理 1. 出纳银行对账 (1) 输入银行对账期初数据。在“银行对账期初” 功能中，“调整前余额”分别为启用日期时该银行科 目的科目余额及银行存款余额；“期初未达项”分别 为上次手工勾对截止日期到启用日期前的未达账项； “调整后余额”分别为上次手工勾对截止日期的该银 行科目的科目余额及银行存款余额。 三、网络课程制作特色 会计电算化原理与实训 第五章 帐务处理系统 月末处理 四、总账系统月末处理 1. 出纳银行对账 【例 6.13 】 根据以下给出的资料输入蓝梦公司 的银行对账期初余额： 银行账的启用日期为 2019/01/01 ，“人民币户 100201” 科目，企业日