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全面预算管理系统需求分析 全面预算管理系统需求分析 第一章利润、电量成本管理子系统 系统目标 该系统主要包括对公司年度承包利润、成本（包括构成成本的要素）、电量等主要指标的滚 动正、反向预测，滚动月度分解，主要关联指标的月度分解，责任部门对主要指标（如发电量） 的日分解。为领导及相关职能部门提供日在线成本、 月度实际成本，月度利润等指标的及时统 计，提供主要经营指标预测值和实际值的偏差统计分析。根据领导及经营工作的需要提供所需 的任意时间段的相关指标统计分析等。 该子系统又分为两个模块: 预算预测模块 该模块的主要功能为辅助会计部门进行预算的编制。 1.1系统功能: 1.1.1滚动年预测一一分别进行正向预测和反向预测 正向预测。根据公司下达的计划电量指标（基础电量、竞价电量）、预测的竞价电量电价 和公司下达的计划费用指标（检修费用、材料费用、其他费用、管理费用、定额外费用、 财务费用等），按照确定的目标值（供电煤耗、厂用电率、综合厂用电率、耗油量等）及 标煤单价目标值，测算出全年可能获得的利润。 反向预测。根据公司下达的利润指标和当年费用预测值 （检修费用、材料费用、其他费用、 管理费用、定额外费用、财务费用等），再按照实际可能发生的消耗值（供电煤耗、厂用 电率、综合厂用电率、耗油量等技术经济指标）以及预测的当年标煤单价，并根据预测的 全年竞价电价测算出全年必须完成的基础电量、竞价