八章营运资金管理 .pptxVIP

第八章　营运资本管理;第一节 营运资本政策;二、营运资本管理的内容、核心问题和管理目标;三、营运资本持有政策（短期资产政策）;营运资本持有政策类型;四、营运资本筹集政策（短期筹资政策）; ;营运资本筹集政策类型;五、营运资本持有政策与筹集政策的配合 ;第二节　现金管理;一、现金管理的目的与管理内容;二、持有现金的动机;三、持有现金的成本;四、最佳现金持有量的确定（存量管理）;成本分析模型;存货模型;随机模式（米勒.欧尔现金管理模型）; 随机模式例题;现金收支日常管???（流量管理）;第三节　应收账款管理;一、应收账款管理的目标;二、应收账款的成本;应收账款机会成本计算（1）;应收账款机会成本计算（2）;三、应收账款信用政策的制定与选择;主要指标的理解与计算;信用标准的制定与选择 ;信用期间的制定与选择 ;现金折扣政策的制定与选择 ;收账政策的制定与选择;练习题;应收账款日常管理;第四节　存货管理;一、存货管理的目标;二、存货成本;三、经济存货量的确定;经济订货批量基本模型假设条件;217页例【8-8】;拓展的经济订货批量模型;实行数量折扣的经济批量模型;允许缺货的经济批量模型;有订货提前期的经济批量模型;存货陆续供应和使用前提下的经济批量模型;建立保险储备的经济批量模型;保险储备量的决策问题;存货的ABC分类管理法 ;存货的ABC分类管理法;存货储存期控制;存货储存期控制;第五节　短期负债管理;短期银行借款;收款法;贴现法;加息法;课堂练习;放弃现金折扣的成本;如何进行利用现金折扣的决策;如何进行利用现金折扣的决策;如何进行利用现金折扣的决策;教材228页【例8-20】;本章课后作业;1、Genius only means hard-working all ones life. (Mendeleyer, Russian Chemist)? 天才只意味着终身不懈的努力。20.8.58.5.202011:0311:03:10Aug-2011:03 2、Our destiny offers not only the cup of despair, but the chalice of opportunity. (Richard Nixon, American President )命运给予我们的不是失望之酒，而是机会之杯。二〇二〇年八月五日2020年8月5日星期三 3、Patience is bitter, but its fruit is sweet. (Jean Jacques Rousseau , French thinker)忍耐是痛苦的，但它的果实是甜蜜的。11:038.5.202011:038.5.202011:0311:03:108.5.202011:038.5.2020 4、All that you do, do with your might; things done by halves are never done right. ----R.H. Stoddard, American poet做一切事都应尽力而为，半途而废永远不行8.5.20208.5.202011:0311:0311:03:1011:03:10 5、You have to believe in yourself. Thats the secret of success. ----Charles Chaplin人必须相信自己，这是成功的秘诀。-Wednesday, August 5, 2020August 20Wednesday, August 5, 20208/5/2020 6、Almost any situation---good or bad---is affected by the attitude we bring to. ----Lucius Annaus Seneca差不多任何一种处境---无论是好是坏---都受到我们对待处境态度的影响。11时3分11时3分5-Aug-208.5.2020 7、Although the world is full of suffering, it is full also of the overcoming of it.----Hellen Keller, American writer虽然世界多苦难，但是苦难总是能战胜的。20.8.520.8.520.8.5。2020年8月5日星期三二〇二〇年八月五日 8、For man is man and master of his fate.----Tennyson人就是人，是自己命运的主人11:0311:03:108.5.2020Wednesday, August 5, 2020 9、When success comes in t