2019年最新-可疑交易报告实务-精选文档.ppt

中国银行四川省分行 可疑交易报告实务 法律与合规部 2019 年 2 月 李玉山 讲义内容 ? 可疑交易的规定特征 ? 可疑交易的甄别、分析、报告 ? 可疑交易数据的查询 ? 可疑交易报告职责划分 ? 可疑交易案例 ? 法律责任 一、可疑交易的规定特征 ( 人行 2 号令 ) ? 下列交易属于可疑支付交易行为：（十八条 ） （一） 短期 内资金分散转入、集中转出或者集中转入、 分散转出 , 与客户身份、财务状况、经营业务明显不符； （二） 短期 内相同收付款人之间 频繁 发生资金收付，且 交易金额接近大额交易标准。 （三）法人、其他组织和个体工商户短期内 频繁 收取与 其经营业务明显无关的汇款，或者自然人客户 短期 内 频繁 收取法人、其他组织的汇款。 （四） 长期 闲置的账户原因不明地突然启用或者平常资 金流量小的账户突然有异常资金流入，且 短期 内出现 大量 资金收付。 （五）与来自于贩毒、走私、恐怖活动、赌博严重地区或 者避税型离岸金融中心的客户之间的资金往来活动在 短 期 内明显增多，或者 频繁 发生 大量 资金收付。 （六）没有正常原因的多头开户、销户，且销户前发生 大 量 资金收付。 （七）提前偿还贷款，与其财务状况明显不符。 （八）客户用于境外投资的购汇人民币资金大部分为现金 或者从非同名银行账户转入。 （九）客户要求进行本外币间的掉期业务，而其资金的来 源和用途可疑。 （十）客户经常存入境外开立的旅行支票或者外币汇票存 款，与其经营状况不符。 （十一）外商投资企业以外币现金方式进行投资或者 在收到投资款后，在 短期 内将资金迅速转到境外， 与其生产经营支付需求不符。 （十二）外商投资企业外方投入资本金数额超过批准 金额或者借入的直接外债，从无关联企业的第三国 汇入。 （十三）证券经营机构指令银行划出与证券交易、清 算无关的资金，与其实际经营情况不符。 （十四）证券经营机构通过银行 频繁大量 拆借外汇资 金。 （十五）保险机构通过银行 频繁大量 对同一家投保人 发生赔付或者办理退保。 （十六）自然人银行账户 频繁 进行现金收付且情 形可疑，或者一次性大额存取现金且情形可疑。 （十七）居民自然人 频繁 收到境外汇入的外汇后， 要求银行开具旅行支票、汇票或者非居民自然 人频繁存入外币现钞并要求银行开具旅行支票、 汇票带出或者频繁订购、兑现 大量 旅行支票、 汇票。 （十八）多个境内居民接受一个离岸账户汇款， 其资金的划转和结汇均由一人或者少数人操作。 本办法下列用语的含义如下： ? “ 短期”系指 10 个工作日以内，含 10 个工作日。 ? “长期”系指 1 年以上。 ? “大量”系指交易金额单笔或者累计低于但接 近大额交易标准的。 ? “频繁”系指交易行为营业日每天发生 3 次以 上，或者营业日每天发生持续 3 天以上。 ? “以上”，包括本数。 二、可疑交易的甄别、分析、报告 ? 各行对可疑交易的报告工作应引起高度重 视。对符合可疑特征的交易一定要报告。 从实际工作中发现各行对本外币业务的可 疑交易报告很少，特别是可疑外汇资金交 易的报告更少。这与我行外汇业务实情不 相符！！ ? 金融机构应当将可疑交易报其总部，由金 融机构总部，在可疑交易发生后的 10 个工 作日内以电子方式报送中国反洗钱监测分 析中心。 （一）人民币可疑交易的报告内容 ? 人民银行制定的可疑交易填报工具－ V3.1 模板；（电子版） ? 可疑交易分析报告；（电子版） ? 账户资料和每笔可疑交易传票扫描件； 以上 3 部分内容组成一个文件夹， （电子版：图片格式 800 × 600.jpeg ） 大小决不能超过 8M ? 《可疑交易内部处理转单》组成。 （纸质盖鲜章） 1 、人民币可疑交易填报工具－ V3.1 模板 ? 填报单位名称一定要填写填报机构全称， 不能填简称； ? 客户名称应填写全称，不能填写客户账 号或其他内容。报告日期应为填表日。 ? 交易按实际可疑笔数单笔填写，注意分 清现金和转账； ? 最后要填写甄别为可疑交易的理由。 2 、《可疑交易分析报告》的内容 ? 第一部分：客户的基本情况介绍，包括单位 名称（个人姓名）、企业代码（身份证号）、 法定代表人（或负责人）、地址、经营业务 范围、联系人和联系电话等内容及开户情况 ? 第二部分：逐笔详细描述可疑交易情况，包 括交易日期、收付款单位、交易金额、交易 方向、交易性质和用途等； ? 第三部分：对上述交易的总结分析，说明甄 别为可疑交易的依据。 3 、人民币可疑交易的报告流程 ? 各营业网点甄别为可疑交易后，填制 人行报告工具、出具分析报告、将可 疑交易凭证扫描后和可疑交易内部转 单一并上报管辖行。管辖行经再次分 析甄别确定后及时向省分行报送。省 分行管理部门甄别确定后，向人民银