2021投资项目的可行性研究.ppt

附表 10 资金来源及运用表 单位：万元 年 份 1 2 3 4 5 6 7 8 － 10 资金来源 1300 2228 470 989 1026 1063 1100 1137 销售利润 -91.7 647.1 684.1 721.1 758.1 795.1 折旧费 295.73 295.73 295.73 295.73 295.73 295.73 摊销费 46.17 46.167 46.167 46.167 46.167 46.167 长期借款 1600 流动资金借款 120 自有资金 1300 628 100 资金运用 1300 2228 420 957.06 1008.27 1042.79 1077.32 741.84 建设投资 1300 2228 流动资金 0 220 75 所得税 0 213.55 225.76 237.97 250.18 262.39 职工福利费 0 21.68 22.92 24.16 25.40 26.64 借款还本 200 370 370 370 370 甲方股利 0 110.73 155.84 164.27 172.70 181.13 乙方股利 0 83.05 116.88 123.20 129.52 135.84 丙方股利 0 83.05 116.88 123.20 129.52 135.84 盈余资金 0 0 50.20 31.94 17.73 20.21 22.68 395.16 累计盈余资金 0 0 50.20 82.14 99.87 120.07 142.76 1328.25 项目资金规划 ? 资金运用 涉及投资计划、项目实施进度计划以及生产计划。 ? 资金来源与资金结构 – 自有资金与借入资金 – 国内资金与国外资金 – 资金结构与财务风险 ? 资金平衡 不产生资金缺口的条件是各年的累计盈余资金额 必须大于或等于零 附表 11 资产负债表 单位：万元 年 份 资产 流动资产 应收账款 存 货 周转现金 累计盈余资金 在建工程 固定资产净值 无形及递延资产净值 负债及投资人权益合计 长期借款余额 流动负债总额 应付账款 流动资金借款余额 投资人权益 资本金 累计盈余公积金 累计未分配利润 1 2 3 4 5 6 7 1300 3608 3547.81 3318.61 2994.44 2672.76 2353.55 281.70 394.39 412.12 432.32 455.01 44.48 60.45 60.45 60.45 60.45 151.58 210.50 210.50 210.50 210.50 35.45 41.31 41.31 41.31 41.31 50.20 82.14 99.87 120.07 142.76 3092 2796.28 2500.55 2204.83 1909.10 1613.38 516 469.83 423.67 377.50 331.33 285.17 3608 3547.81 3318.61 2994.45 2672.76 2353.55 1680 1480 1110 740 370 131.5 137.25 137.25 137.25 137.25 11.50 17.25 17.25 17.25 17.25 120 120 120 120 120 1928 1936.31 2071.36 2117.2 2165.51 2216.3 1928 2028 2028 2028 2028 2028 0.00 43.36 89.19 137.51 188.30 -91.69 0 0 0 0 1300 1300 1300 1300 清偿能力分析指标 ? 借款偿还期（按尽早归还的原则计算出 的还清项目长期借款所需要的时间） ? 资产负债率＝负债总额 / 资产总额 ? 流动比率＝流动资产总额 / 流动负债总额 ? 速动比率＝速动资产总额 / 流动负债总额 附表 12 财务现金流量表（全部投资） 单位 : 万元 年 份 现金流入 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 2734 3755.20 产品销售收入 273