某新建化学纤维厂项目经济评价概述.pdfVIP

{项目管理项目报告}某新 建化学纤维厂项目经济 评价概述 某新建化学纤维厂项目经济评价 一、概述 （一）项目概况 某化学纤维厂是新建项目,生产国内市场紧俏化纤N产品,生产规模为年产 2.5万吨 3 4 ,项目拟 年建成 ,第 年投产 ,当年生产负荷达到设计生产能力的 70％,第 5年达到 90％,第 6年达到 100％,生产期按 15年计 ,计算期 18 年。 （二）编制依据 本经济评价的编制依据为项目可行性研究报告推荐的技术方案、产品方案、 建设条件、建设工期、《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）及国家现行财 税政策、会计制度与相关法规。 （三）计算期 计算期包括建设期和生产经营期,根据项目实施计划建设期确定为 3年 ,生 产运营期确定为 20.5年 ,则项目计算期为23年。 （四）目标市场及产品售价 化纤 N产品在生产国国内市场处于供不应求的状态,属于市场紧俏产品 ,故 主要的目标市场定位生产国国内市场。 产品销售价格根据财务评价的定价原则,预测生产期初的市场价格,每吨出 厂价（不含税）为 15800 元。 （五）产销计划 项目第4年投产 ,当年生产负荷达到设计生产能力的70％,第5年达到 90％,第 6年达到 100％并持续到计算期末。 产品产销率按 100%考虑。 二、费用与效益估算 （一）投资估算 1.建设投资 （1）投资范围。投资范围包括化学纤维厂项目从筹建至达到设计生产能力时, 按设计规定的全部建设工程、设备及工器具购置、安装工程、工程建设其他费用 的投资以及预备费。 （2 ）编制依据。执行化工行业现行概算指标（定额）、综合预算定额和配套的 取费标准及投资估算编制办法。 项目工程费用估算为25200万元 ,其中含外汇 1200万美元。工程建设其 他费用估算为 8400 万元。基本预备费按 8％计算。建设期间人民币价格上涨指 数为4% ,外汇价格上涨指数为 2.5% 。外汇与人民币汇率按1美元折合 7.5元 人民币。 项目建设投资中含可抵扣固定资产进项税额为 3570 万元。 项目工程费用和工程建设其他费用的各年投资计划按第一年 20％、第二年 55％、第三年 25％的比例分配。 建设投资估算总额为 38119万元 ,其中人民币 27930.4万元 ,外币 10188.6 万美元。项目建设投资组成见附表 1-1 项目总投资使用计划与资金筹 措表。 2.建设期利息 项目自有资金为人民币 12800万元 ,其中 1200万元用于流动资金。项目 所需其余资金为借款 ,外汇全部为为国外借款 ,年利率为 7.5％；人民币借款均 为国内借款,其中建设投资借款的年利率为 6.21%建设期不支付利息；流动, 资金借款的有效年利率为5.85％。建设期利息为2631.78万元 ,其中人民币 借款为 1493.08万元 ,外币借款为 1138.7万美元。 3.流动资金 流动资金按分项详细估算法进行估算 ,估算额为 4000万元。生产期第一年 需要流动资金 3100万元 ,生产期第二年需要流动资金 3800万元。 4.总投资 项目总投资为44750.7万元 ,其中建设投资为 38119万元建设期贷款, 利息为 2631.78万元 ,流动资金为4000万元。 （二）形成资产 1.固定资产 项目建设期利息和建设投资中除无形资产和其他资产的其余部分均形成固 定资产。 2.无形资产 本项目建成后的无形资产为 1980 万元。 3.其他资产 本项目建成后的其他资产为 750 万元。 （三）总成本费用 （1）单位产品成本费用 单位产品成本估算见表 1-1 （不含税） 表 1-1 单位产品生产成本估算表 单位：元 序号 项目 单位 消耗定额 单 价 金额 1 原材料化工料及辅助料 A 吨 1.027 5150 528