银行应收账款质押信贷业务操作规程.pdfVIP

xx 银行应收账款质押信贷业务操作规程 第一章 总则 第一条 为规范我行应收账款质押信贷业务操作，根据《 xx 银行应收账款 质押信贷业务管理办法》和相关规定，制定本操作规程。 第二章 业务受理及调查 第二条 付款请求人提出融资申请时，除我行规定的正常授信申请资料外， 应同时提交下列资料： （一）与付款义务人签订的商务合同； （二）对付款义务人的交货记录资料； （三）付款义务人的结算周期和付款记录； （四）如有遭付款义务人退货， 须提供退货原因和纠纷解决的情况说明及相 关证据； （五）我行认为需要的其他材料。 第三条 经办行应要求付款请求人协助提供付款义务人相关基础材料及能 够反映付款义务人经营状况和财务状况的材料， 付款请求人确实无法提供的， 经 办行必须通过其他合理途径获取真实的付款义务人资料。 第四条 经办行应在付款请求人提出的业务需求和付款请求人、 付款义务人 双方的资信状况进行充分分析的基础上， 根据付款请求人提交的材料和有关情况 重点对付款请求人、 付款义务人双方的履约记录、 履约能力及应收账款质量进行 审查。 （一）对付款请求人的审查 审查内容包括： 1.付款请求人的履约能力评价 2.审查付款请求人的信誉情况，是否有不良银行、商业记录等； （二）对付款义务人的审查 审查内容包括： 1.资产规模和财务状况； 2.产品市场地位的现状和前景； 3.付款义务人在行业内的地位； 4.与上下游企业的购销结算方式； 5.付款请求人对其商业信用和履约能力的评价。 （三）对应收账款质量的审查 审查内容包括： 1.应收账款的内容、结构和账龄； 2.付款请求人确认应收账款的会计原则、时间和条件； 3.应收账款的坏账率； 第五条 经办行仅在如下情况， 并报经总行或分行信贷管理部门同意后， 可 以将款项支付给付款请求人使用： 1.非我行应收账款质押信贷业务所指定的付款义务人汇入的款项。 2.我行应收账款质押信贷业务所指定付款义务人汇入款项偿还付款请求人 在我行全部授信本息并支付相关费用后剩余的款项。 3.经审批同意， 付款请求人以新的应收账款质押置换已到期应收账款质押后 的回收款项。 4.其他不影响我行授信安全的情形。 第三章 应收账款对账及确认 第六条 付款请求人每次向我行申请信贷融资时，经办行应按照《 xx 银行 应收账款质押信贷业务管理办法》 中的相关规定对质押应收账款进行审查以明确 其价值与权利。 第七条 付款请求人与付款义务人应联合向我行提供一份经双方核对没有 异议的应收账款债权证明文件， 以明确待质押应收账款的数额。 付款请求人与付 款义务人核对待质押应收账款数额完毕后， 付款请求人向我行出具 “应收账款质 押书”（一式两份，并附应收账款证明文件） ，将与付款义务人核对无误的应收账 款质押书给我行；我行向付款义务人出具“应收账款质押通知书” ，告知付款义 务人已质押应收账款数额、付款时间、回款账户开户行、回款账户名、回款账号 等；付款义务人接到我行的“应收账款质押通知书”后，如无异议，应向我行出 具“应收账款质押确认书”，确认上述事项以及付款时间， “应收账款质押确认书” 的签章以同时加盖付款义务人行政公章和财务专用章方可确认为有效签章。