月初回冲业务处理流程问题及解决方法u8.pdfVIP

暂估入库业务流程 月初回冲： 一、处理流程 当月，货到票未到时： 暂估入库业务处理流程说明： 1、当月，根据采购到货签收的实际数据在库存管理系统中填制采购入库 单。 2 、在库存管理系统中审核采购入库单，以证明入库单的货物已经入库。 3、月末，发票未到，在存货核算系统中输入采购入库单的暂估单价，对 “暂估入库单 ”进行单据记账，即以暂估单价计入存货明细账。 4 、在存货核算系统中对 “暂估入库单 “制单，系统生成机制转账凭证（暂估 凭证）并自动传递到总账系统。 5、下月初，存货核算系统自动生成与 “暂估入库单 ”完全相同的 “红字回冲 单 ”，同时自动计入存货明细账，冲回上月计入存货明细账中的暂估入库单。 6、在存货核算系统中对 “红字回冲单 ”制单，系统生成机制转账凭证（红字 凭证），并自动传递到总账系统，回冲上月的暂估凭证（这步操我可在第 10 步 中与 “蓝字回冲单 ”一起制单） 7、下月，收