稽核管理标准体系.docVIP

大众保险股份稽核审计部 工作管理体系、制度和操作实务 一、职责和定位 稽核审计部是企业风险管控职能部门，实施稽核审计、法律事务管理和纪检监察三位一体工作体制。稽核审计部标准上对董事会负责，同时，依据各项工作性质接收总经理室和企业纪委领导，根据既各司其职又协同配合标准，全方面推行内部风险管控工作职责。 稽核审计部工作是紧紧围绕企业战略目标，以风险管理为基础，帮助企业高层规避风险和增加股东价值内部监督活动。基础工作思绪是：从企业战略和目标出发，面向未来，全方面、系统地评价企业风险管理、内部控制及治理过程，对实现企业目标影响进行认证工作，并提出改善提议。立足保险经营安全达标工作，逐步建立对企业及各分支机构基础工作管理、经营过程控制和目标实现情况风险等级评定体系。 二、相关职能 （一）、稽核审计工作职能 稽核审计工作关键职责是：监督评定企业贯穿于全部职能管理和经营管理战略、运行、操作各个层次风险管理及内控制度，并对内控制度设计合理性、实施有效性提出供独立、客观评价意见。负责对总企业管理部门及直管分支机构常规稽核审计、离任稽核审计、专题稽核审计等工作，同时负担全企业稽核审计系统管理职能。 （二）、法律事务工作职能 负责全企业系统法律事务管理工作，制订相关制度并对制度实施情况进行检验；对分支机构法律事务工作进行指导和考评；管理并整合全企业系统聘用常年法律顾问资源；参与重大疑难案件仲裁、诉讼活动；对总企业本级协议和企业系统拒赔案件进行法律审核。 （三）、纪检监察工作职能 稽核审计部负担纪检监察职能，另称为纪检监察办公室，是总企业纪委办事部门。其关键工作职责：一是负责制订企业系统党风廉政建设及纪检监察工作计划和具体组织、指导落实；二是负责制订企业党风廉政建设及纪检监察工作相关制度，并对制度实施情况进行检验；三是经过受理信访、举报和直接查办案件和指导下级机构查办案件等方法，对总企业所属各级领导干部和党员廉洁自律和推行职务情况进行监督。 三、管理制度和操作实务 （一）、稽核管理要求和操作实务 1、基础管理要求 1）、 \o 稽核审计工作管理要求《稽核审计工作管理要求》（已定稿） 2）、 \o 稽核审计人员职业道德规范《稽核审计人员职业道德规范》（已定稿） 3）、 \o 稽核审计准则《稽核审计准则》（已定稿） 2、其它管理要求 1）、 \o 稽核审计人员任职资格管理措施《稽核审计人员任职资格管理措施》（已定稿——朱总） \o 任职资格审批表稽核审计人员任职资格管理措施附件—任职资格审批表 2）、 \o 稽核人员委派制暂行要求《稽核人员委派制暂行要求》（已定稿，未实施——朱总） 3）、 \o 相关建立兼职稽核员队伍暂行要求《相关建立兼职稽核员队伍暂行要求》（已定稿——朱总） 4）、 《稽核审计专业技术职级管理措施》（已定稿，未实施——朱总） 5）、 \o 稽核项目责任制《稽核项目责任制》（已定稿，未实施——朱总） 6）、 \o 干部职员离任（离职）稽核审计工作措施《干部职员离任（离职）稽核审计工作措施》（已定稿，——陈杰） 7）、 分支机构责任人经济责任审计管理措施（已定稿，待改——王宇龄） 8）、 \o 工程项目稽核管理暂行要求《相关加强对工程项目稽核管理暂行要求》（已定稿——陈杰） 3、工作程序和操作实务 1)、常规稽核程序和实务——陈杰 \o 稽核工作步骤图稽核工作步骤图 \o 稽核实务指导稽核实务指导 \o 稽核方案稽核方案 \o 常规稽核通知书常规稽核通知书 \o 稽核提供资料清单稽核提供资料清单 \o 稽核承诺书稽核承诺书 \o 稽核工作底稿稽核工作底稿 \o 稽核审计调查问卷稽核审计调查问卷 \o 内控管理、业务管理、单证管理调查问卷内控管理、业务管理、单证管理调查问卷 \o 征求意见稿征求意见稿 \o 整改通知书整改通知书 \o 管理提议书管理提议书 \o 稽核情况通报书稽核情况通报书 \o 稽核审计委托书稽核审计委托书 \o 监管谈话通知书监管谈话通知书 \o 稽核监察谈话统计稽核监察谈话统计 2)、 离任稽核实务（定稿——王宇龄） 3)、专题稽核实务（未定稿——车老师） （二）法律事务管理要求和操作实务 \o 分支机构法律事务工作管理措施《分支机构法律事务工作管理措施》 \o 终年法律顾问提供服务基础内容《常年法律顾问（律师）为企业提供法律服务基础内容及工作方法》 附件－《分支机构法律事务工作人员及聘用常年法律顾问情况表》 \o 相关仲裁、诉讼案件处理暂行要求《相关仲裁、诉讼案件处理暂行要求》 \o 协议管理要求《协议管理要求》 \o 协议管理要求协议管理要求附件－《协议会审单》 \o 机动车三者险理赔工作法律指导意见《相关机动车辆第三者责任险理赔工作法律指导意见》 \o