票据审核管理详细规定.docVIP

****** 票据审核管理要求 第一版 （共1版） 8月2日公布 8月2日实施 ****** 公布 1 目标：为了加强企业内部管理，规范企业财务报销行为,合理控制费用支出，特制订本要求。 2 适用范围：企业总部。 3 操作内容： 3.1 各岗位署名责任： 3.1.1 经办人为事项发生经手人，对事项发生真实性、票据正当性、金额正确性负责。 3.1.2 部门经理审核签字，对事项发生真实性、金额正确性、报销范围标准性负责。 3.1.3 条线副总审批签字，对事项发生真实性、报销范围标准性负责。 3.1.4 部门预算员登记签字，对登记费用金额正确性负责。 3.1.5 资产会计审核签字，对协议中资产付款满足条件、金额、支付方法正确性负责。 3.1.6审计部审核签字，对协议中资产付款满足条件、金额、支付方法正确性负责。 3.1.7基建责任人审核签字，对付款进度满足条件、金额、支付方法正确性负责。 3.1.8财务部审核签字，对事项报销范围标准性、票据正当性、金额正确性、事项真实性负责。 3.1.9 出纳付款，对付款凭证签字手续齐全性负责。 3.1.10 备注：条线副总外出时能够指定授权人（书面授权），报财务立案，代理行使审批权。临时外出，如需紧急付款，可电话联络，回企业后由业务经