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doc? 采单. QuE］国0-5 0爲回 2004年7月财务报表分析 总资产的变动初%分析 单位：万元 项 目 金 额 结 构(%) 2004年7月 2004年初 増减额 増减(%) 2004年7月 2004年初 结构变 总资产 1,85 00 2, 104. 00 -246.00 -11.69 流动资产 462. 00 539.00 -77. 00 -14.29 24.87 25.62 -0. 75 长期资产 147. 00 187. 00 -40. 00 -21.39 7.91 8.89 -0.98 K期投资 147. 00 187. 00 -40. 00 -21. 39 7.91 89 -0.98 同定资产 1,438. 00 237. 00 1,201.00 506. 75 77. 40 11.26 66.13 无形资产打其他资产 递延税款借项 林至QQ 爭帧zf TS 菜单. Q. (3回? i / 5 ?汨因 从资产的结构变动可以看出，流动资产的比巫由25. 62% K降为24. 87%,而固定资产的比巫由11. 26%±升到77. 4%,这种 B 变动的后果使公司的资产流动性卜?降，收益性改善，经营风险增加。 货币资金规模和结构变动分析 单位：万元 项 B 规 模 结构(山流动资产的比巫% ) 2004年7月 2004年初 增减额 增减率(%) 2004年7月 2004年初 结构变动 货币资金 137. 00 152. 00 -15. 00 -9. 87 0. 30 0. 28 0.01 从上表中可以看出，7月末货币资金总量较年初有所卜?降，货币资金山流动资产的比巫也有所降低；但由于货币 有量尚屈较多，固此种变动并不巫要一通常情况卜不会影响付现能力。 应收款项规模与结构变动分析 单位：万元 项 目 规 模 结构(山流动资产的比巫%) 2004年7月 2004年初 增减额 增减率(%) 2004年7月 2004年初 结构变动 应收帐款 193. 00 19 00 -5. 00 -2.53 ——— ——— --- 其他应收款 75. 00 37. 00 3 00 102. 70 ——— --- --- 减：坏账准备 9. 00 9. 00 一 一 ■? OHB 应收款项净额 259. 00 226. 00 33. 00 14.60 0. 56 0. 42 0. 14 从上表中可以看出，本年7月应收款项净增加额33万元,幅度为14. 6%,其中：应收账款减少了5万元，降低率为 . 删i至QQ 汐收越兰下载 doc?菓第. Q. (3回?「5 ? i玄国 TOC \o 1-5 \h \z I 从上表中可以看出，本年7月应收款项净增加额33万元,幅度为14.6%,其中：应收账款减少了5万元，降低率为 * I 2. 53%；其他应收款增加38万元，增K率为102. 7%0应收款项净额占流动资产的比重由年初的0. 42%,提高到本月末的 ■ 0. 56%,提高了0. 14%。销售额增加引起业务周转金增加是很口然的。 负债规模与结构变动分析 单位：万元 项 目 规 模 结 构(%) 2004年7月 2004年初 增减额 噌减率(%) 2004年7月 2004年初 结构变动 流动负债 412. 00 406. 00 6. 00 1.48 100. 00 100. 00 — K期负债 — — — — — — — 合 ii 412. 00 406. 00 6. 00 1.48 100. 00 100. 00 ——— 从上表中可以看出，本年7月总负债比年初增加了6万元,幅度为1?48%,总负债増加的上要原囚是流动负债人幅増加 TOC \o 1-5 \h \z 2004年7月财务报表分析(续-) \o Current Document I 流动负债規模和结构变动分析 I I 单付.万云■占 * □ 删至QQ 申*畑兰下裁 doc doc研菓单? 0^4 □ S J1 2 / 5 c[ 12 ? 2004年7月财务报表分析(续-) 流动负债規模和结构变动分析 单位：万元 项 目 规 模 结 构(%) 1 2004年7月 2004年初 增减额 增减(%) 2004年7月 2004年初 结构变动| 短期借款 100. 00 100. 00 — 0. 00 21.93 24.69 -2? 76 1 应付票据 — — 0. 00 应付账款 191.00 183. 00 8. 00 4. 37 41.89 45. 19 -3. 30 I 预收账款 44. 00 19. 00 25. 00 131.58 9. 65 4.69 4. 96 1 应付工资 — — — 0. 00 应付福利费 39. 00 45. 00 -6. 00 -13. 3