江南机械制造有限公司购销存业务处理.docVIP

江南机械制造有限公司购销存业务处理 基本资料：（请仔细审题，本部分无需操作） （1）实训系统为畅捷通T3系统为，并已经加载了账套［006］江南机械制造有限公司，考 生不需要重新建立账套，直接在该账套上进行恢复操作即可。 （2）存货分类，客户及供应商均不分类，无外币核算，已经启用总账模块，启用日期：2010 年1月1日。 （3） 请考生认真审题，然后按要求完成总账及购销存的相关操作。 （4） 在操作过程屮如果遇到题屮未提供的信息或未作要求的内容可以不填写或使用系统默 认值。 （5）该企业为工业企业一?般纳税人，税务局核定增值税税率17%,营业税税率5%,城建 税税率7%,教育费附加3% ,运费税率7%。 （6）操作员及权限 编号 姓名 权限 011 成长生 账套主管，负责初始化、审核凭证 012 司陆耀 总账屮除审核凭证外所有权限及会计报表权限，负责购销存门常业务 013 秦阳关 出纳员，负责出纳签字 一、录入存货分类及档案（由操作员011登录，无密码，操作日期为2010-1-1） 存货档案： 编号 存货名称 计暈单位 存货属性 属性分类码 税率％ 101 甲材料 T?克 外购、生产耗用 01 17 102 乙材料 千克 外购、生产耗川 01 17 103 丙材料 千克 外购、生产耗用 01 17 201 A产品 台 自制、销售 02 17 202 B产品 件 自制、销售 02 17 二、录入基础信息及期初余额 指定“库存现金”为现金总账科目，指定“银行存款”为银行总账科日; 录入期初余额，并试算平衡。 增H 新科 IX 00 11 式 额 金 借 02 O 1 式 额 金 借 IX 1 6 1 ? 式 额 金 IX 1 6 1 121 式 额 金 借 2 2 IX 式 额 金 借 11 2 2 1 式 额 金 借 6 02 4 1 式 额 金 ? 料 材 甲 借 ? Ik— 材 乙 ? 料 材 内 O 4 IX 料 材 原 式 额 金 借 ? 甲 ? 料 借 ? 料 材 内 借 1A 4 1 式 额 金 借 ? ? ■ n 4 11 借 ? 物 装 包 借 05 14 式 额 金 借 7 98 ? 品 产 A 借 8 88 ? B 借 1A 60 1 式 额 金 02 16 式 额 金 贷 )4 6( 式 额 金 借 /L fk ? %—z z(v 4 7 11 70 1 式 额 金 借 02 17 式 额 金 贷 1￡ 80 1 式 额 金 1A 00 5 式 额 金 借 ? 巴 A 式 额 金 借 ? 产 B 式 额 金 借 1 00 2 式 额 金 贷 11 5 6 1 02 22 式 额 金 贷 ? 款 ?;IJ 式 额 金 贷 ? 款 古 式 额 金 贷 11 20 2 式 额 金 贷 0. 11 11 2 2 式 额 金 贷 11 2 2 2 hk 金 贷 ? 式 额 金 贷 ? 式 额 金 贷 销项税额 金额式 贷 6 000.00 2241 其他应付款 金额式 贷 11 072.00 2231 应付利息 金额式 贷 15 065.00 2501 长期借款 金额式 贷 1 790 000. 00 4001 实收资本 金额式 贷 4 215 400. 00 4002 资木公积 金额式 贷 888 030.00 4101 盈余公积 金额式 贷 140 000.00 4104 利润分配 金额式 贷 60 926.00 ■ 410401 未分配利润 金额式 贷 60 926.00 在途物资期初明细资料: 开票日期 发票类型 发票号 供货单位 存货名称 数量 单价 金额 2009. 12. 28 专用发票 625895 华屮钢厂 甲材料 9000 2 18 000. 00 2009. 12. 30 专用发票 625877 红星工厂 乙材料 3000 230 690 000. 00 2009. 12. 30 专用发票 625889 红星工厂 丙材料 1180 100 118 00(). 0() 应付账款期初余额明细（会计科220201应付账款——应付款） 单据 类型 日期 发票号 供应商 科1丨 存货 名称 数量 单价 金额 专用发票 2009. 12. 20 625793 红星工厂 220201 甲材料 2800 2 6552 应收账款期初余额明细（会计科□: 1122应收账款） 单据 类型 日期 发票号 供应商 科目 存货 名称 数量 单价 金额 专用发票 2009. 12. 22 621125 天水工厂 1122 八产品 10 1800 21060 其他应收款期初余额明细（会计科II： 1221其他应收款） 日期 部门 业务员 摘要 方向 金额 2009. 12. 23 采购部 李合 支付差旅费