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股份有限公司 内部控制制度 第一章 总则 第一条 为加强公司的管理，依法合规经营，防范经营风险，根 据《公司法》、《证券法》及《证券公司内部控制指引》 、《上市公司内 部控制工作指引》等法律、法规和规范性文件规定，制定本制度。 第二条 内部控制制度是公司为防范经营风险，保护公司资产的 安全与完整， 维护全体股东利益， 促进公司各项经营活动的有效实施 而制定的各种业务操作程序、管理方法与控制措施的总称。 第二章 内部控制的目标和原则 第三条 公司内部控制的目标： （一）保证经营的合法合规及公司内部规章制度的贯彻执行。 （二）防范经营风险和道德风险。 （三）保障客户及公司资产的安全、完整。 （四）保证公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、 及时。 （五）提高公司经营效率和效果。 第四条 公司内部控制贯彻健全、合理、制衡、独立的原则，