农村中小金融机构银行股权质押问题与风险分析.pdfVIP

农村中小金融机构银行股权质押问题与风险分析 为贯彻落实《中国银监会关于加强商业银行股权质押管理的通知》（银监发〔 2013 〕43 号）要求，安庆银监分 局联合安庆市银行业协会对辖内农村中小金融机构股权质押情况开展了专项风险排查。排查显示：农村中小金 融机构股权质押比率管理不规范、股权质押授信额度过高、违规办理本行股权质押贷款、股权质押未纳入统一 ， ， 授信管理、管理机制建设不健全等问题与风险值得关注，了解更多相关知识可以加小编扣扣 872 545 98 一起交 流！ 一、基本情况 截至 2013 年 12 月末，安庆辖内 16 家农村中小金融机构中，办理股权质押的有 6 家银行机构，质押股权总数 48 户 32531 万元，占总股本的 24.72% ，所担保授信总额为 49407 万元。其中，独秀农商行出质股东最多，共 29 户，出质额 22090 万元，占其股本的 40.93% 。大多数股权质押业务为贷款担保，个别银行机构办理的股权质 押为对融资性担保公司的反担保。 二、存在的主要问题与风险 （一）股权质押比率管理不规范。一是被质押股权占比较高。大量银行股权被质押使得相关股权被冻结、拍卖 的可能性增加， 进而影响股权结构的稳定性。 如，2013 年 12 月末，独秀农商行股权质押金额占总股本的 40.93% ， 望江农商行股权质押金额占总股本比例也达到 30%。二是主要股东股权质押后表决权未受限制。农村中小金融 机构对主要股东质押本行股权数量达到或者超过其持有本行股权的 50%的，未按照监管要求对其在股东大会和 派出董事在董事会上的表决权进行限制。 （二）股权质押授信额度过高。部分农村中小金融机构在办理股权质押时，股权价值未经第三方评估机构评估 确定，出质股权价值的确定缺乏依据，以致授信额度远高于股权面值，存在高估现象。本次风险排查的 48 户股 权质押业务，质押股权与授信额度之比大约为 1:1.5 。如，太湖农商行办理独秀农商行股权质押授信金额 15987 万元，质押股权面值 9995 万元，质押股权与授信额度之比为 1:1.6 。 （三）违规办理本行股权质押贷款。部分农村中小金融机构向股东发放贷款时，要求融资性担保机构为股东提 供担保，但同时又允许股东以本行股权向融资性担保机构提供反担保。此类操作实质上是同意接受本行股权作 为质押标的，违反了《关于商业银行股权质押有关问题的批复》（银监办发〔 2005 〕60 号）的规定：商业银行 不得接受本行股权作为质物。如，潜山农商行 4 位股东 1343 万股股权提供反担保在本行贷款 1370 万元；独秀 农商行 4 位股东 1108 万股股权提供反担保在本行贷款 1850 万元。 （四）股权质押未纳入统一授信管理。农村中小金融机构普遍未按照商业银行统一授信管理要求，将股权质押 作为对外担保纳入统一授信， 也未严格执行 《中国银监会关于加强商业银行股权质押管理的通知》 （银监发 〔2013 〕 43 号）的规定： 股东在本行借款余额超过其持有经审计的本行上一年度股权净值的， 不得将本行股权进行质押。 如， 某工贸实业公司在独秀农商行自借贷款余额 3500 万元， 但同时以其持有的 920 万股股权在太湖农商行申请 贷款 1400 万元，独秀农商行在报备审查中未予以否决。 （五）管理机制建设不健全。当前，农村中小金融机构股权质押管理机制建设不健全，亟待完善和规范。普遍 未