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公司金融重要公式整理 会计报表部分： 资产三负债+所有者权益；资产-负债三所有者权益； 收入-费用三利润；净营运资本=流动资产 -流动负债； 企业现金流量=经营性现金流量-资本性支出-净营运资本的增加； 经营性现金流量=息税前利润 （EBIT +折旧-当期税款；资本性支出=期末固定资产净额-期初固定资产净额+折旧；向债权 人支付的现金流量=支付的利息-净新借入额=支付的利息-（期末长期债务-期初长期债 务）；向股东支付的现金流量=支付的股利-权益筹资净额=支付的股利-（发行的股票-回收的 股票）； 资产的现金流量（企业现金流量） =流向债权人的现金流量+流向权益投资者的现金流量； 报表分析部分