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企业债发行建议书 篇一：企业债项目建议书 企业债与公司债 一、企业债券发行人必须满足如下条件： 1、筹集资金用途符合国家产业政策和行业发展方向，所 需相关手续齐全，包括主管机关 批文、土地、环评等；2、企业存续时间超过三年，近三 年没有重大违法违规行为； 3、已经发行的企业债券或者其它债务未处于违约或者延 迟支付本息的状态；4、企业 累计发行债券余额不得超过其净资产（不含少数股东权 益）40%； 5、 近三年连续盈利，且近三年平均净利润足以支付债券 一年的利息，现实审批时国家发 改委一般要求近三年平均净利润能够覆盖债券一年利息 的1.5倍； 6、 用于固定资产投资项目的，应符合固定资产投资项目 资本金制度的要求，原则上累计 发行额不得超过该项目总投资的60%。用于收购产权（股 权）的，比照该比例执行。用于补 充营运资金的，不超过发债总额的20%。企业债发行过程 中的法律依据以及审批程序介绍 （一）法律依据1.《公司法》2.《证券法》 《企业债券管理条例》 国家发展改革委员会、中国人民银行总行、中国证监 会每年有关企业债券工作的通知 地方发改委、中国人民银行地区分行等每年有关企业 债券工作的通知（二）主管部门 及审批程序 企业向国家发改委上报企业债发行材料，同时主承销商 向证监会上报承销团成员资格核 准材料，国家发改委审查同意后向证监会和人行发出会 签批文；证监会和人行进行会签，其