保险学第五章保险形态分类.pptVIP

保 险 学 第五章 保险形态的分类 第五章 保险形态的分类 本章教学目的 在阐明保险形态分类的意义与方法的基础上，明确不同标准下的保险形态分类。帮助学生了解财产保险、人身保险、责任保险和信用保证保险几大主要的保险业务种类 。 第一节 保险形态分类的意义与方法 一、保险形态分类的意义 保险的定义包括保险的内涵和外延两方面的内容，保险的本质与职能的分析，揭示了保险的内涵，使人们知道了保险所反映的经济关系和法律关系。保险形态分类的分析则是为了阐明保险的外延，探讨保险关系的表现及其具体内容。 具体地说，保险形态分类的意义在于： 首先，通过保险形态的分类分析，可以确定保险学的研究范围，了解保险的发展变化及其规律。 其次，保险形态的分类分析可以帮助人们弄清保险各种类别之间的联系与区别，改进保险经营方式，加强保险经营管理，建立健全与保险形态相适应的保险法规和制度，促进保险事业的健康发展。 最后，保险形态的分类分析可以增进社会公众对保险的全面了解，以便根据各自生产和生活的风险管理的需要，选择适用与其需要相适应的保险种类。 二、保险形态分类的方法 （一）法定分类法 保险形态的法定分类法源于各国的法律，由于各个国家的保险法规对保险分类的规定不同，因而保险形态分类在各个国家之间不尽相同。法定分类法的确立是出于国家对保险业进行宏观管理的目的。 （二）理论分类法 保险形态的理论分类法主要基于对保险的总体特征的把握，以及对保险运动规律的探求，这种分类通常反映出理论上的特征而不同于法定分类和实用分类。 （三）实用分类法 保险形态的实用分类法来自于保险公司的业务实践，是保险公司根据自身业务操作的需要对保险业务进行的划归。 实用分类对保险划归是基于保险公司的经营目的，通过对业务的划归而更好地调整自身的经营，以适应保险需求市场。 二、保险形态分类的方法 不论采用何种分类方法，都要遵循一定的分类原则，包括： 第一，保险形态的分类要体现保险合同的内容。 第二，保险形态的分类要与本国的法律规范和经济统计口径相一致。 第三，保险形态的分类要在遵循本国保险业界习惯，突出国别保险特点的基础上，注重与国际保险市场的现行标准相互衔接，以便在保险经营管理、会计核算、信息技术等方面进行比较与借鉴。 一、保险经营 （一）保险经营主体 （二）保险经营性质 二、保险技术 （一）计算技术 以计算技术在保险经营中应用程度为标准，保险形态可以区分为人寿保险与非人寿保险。 （二）风险转嫁方式 以风险转嫁方式为标准，保险形态可以区分为足额保险、不足额保险和超额保险。 （三）业务承保方式 以保险业务的承保方式为标准，保险可以区分为原保险、再保险、复合保险、重复保险和共同保险。 （四）给付形式 1.定额保险与损失保险 2.定额保险与利益保险 3.现金保险与实物保险 三、保险政策 （一）自愿保险与法定保险 （二）商业保险与社会保险 （三）普通保险与政策保险 四、立法形式 （一）财产保险与人身保险 （二）损失保险与人身保险 （三）损害保险与人寿保险 （四）财产、意外保险与人寿、健康保险 五、经济因素 （一）企业保险与个人保险 （二）团体保险与个人保险 （三）收入保险、财产保险、费用保险 第三节 保险业务的种类 一、财产保险 财产保险是指以财产及其相关利益为保险标的、因保险事故的发生导致财产的损失，以金钱或实物进行补偿的一种保险。 财产保险有广义与狭义之分。广义的财产保险包括财产损失保险、责任保险、保证保险等；狭义的财产保险是以有形的物质财富及其相关利益为保险标的的一种保险。 本处所要分析的是狭义的财产保险 。 （一）火灾保险 火灾保险，简称火险，是指保险人对于保险标的因火灾所导致的损失负责补偿的一种财产保险。早期的财产保险主要是针对火灾对于各种财产所造成的破坏。 随着保险经营技术的改进，保险人开始将火灾保险单承保的责任范围扩展到各种自然灾害和意外事故对于财产所造成的损失，但国际保险市场习惯上仍将对一般的固定资产和流动资产的保险称为火灾保险。 （二）海上保险 海上保险，简称水险，是指保险人对于保险标的物因海上危险所导致的损失或赔偿责任，提供经济保障的一种保险。 在所有保险中，海上保险的历史最为悠久，其保险标的随着保险经营技术的发展而不断变