巴塞尔资本协议中英文完整版(01首封).docxVIP

巴塞尔资本协议中英文完整版 （01首封） 概述 导言 巴塞尔银行监管委员会（以下简称委员会）现公布巴塞尔新资本协议（ Basel II, 以下简称 巴塞尔II）第三次征求意见稿（CP3，以下简称第三稿）。第三稿的公布是构建新资本充足率 框架的一项重大步骤。委员会的目标仍然是在今年第四季度完成新协议，并于 2006 年底在成 员国开始实施。 委员会认为，完善资本充足率框架有两方面的公共政策利好。一是建立不仅包括最低资本 而且还包括监管当局的监督检查和市场纪律的资本管理规定。二是大幅度提高最低资本要求的 风险敏感度。 完善的资本充足率框架，旨在促进鼓励银行强化风险管理能力，不断提高风险评估水平。 委员会认为，实现这一目标的途径是，将资本规定与当今的现代化风险管理作法紧密地结合起 来，在监管实践中并通过有关风险和资本的信息披露，确保对风险的重视。 委员会修改资本协议的一项重要内容，就是加强与业内人士和非成员国监管人员之间的对 话。通过多次征求意见，委员会认为，包括多项选择方案的新框架不仅适用于十国集团国家， 而且也适用于世界各国的银行和银行体系。 委员会另一项同等重要的工作，就是研究参加新协议定量测算影响分析各行提出的反馈意 见。这方面研究工作的目的，就是掌握各国银行提供的有关新协议各项建议对各行资产将产生 何种影响。特别要指出，委员会注意到，来自 40 多个国家规模及复杂程度各异的 3