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第八章 信贷检查与风险预警 无小序 本章介绍贷后管理的三项重要工作：信贷检查、风险预警和风险资产的退出。 第一节信贷检查在简述信贷检查的意义、原则、范围和分类后，着重介绍了贷后检查和信贷管理检查的主要内容和要求。 第二节贷款风险预警信号分析了信贷风险预警的必要性和借款企业主要的风险预警信号，并提供美国银行对信贷风险的预警信号以供参考。 第三节风险资产的退出指对风险资产采取一定的措施使其转化为非风险资产。本节概括说明了风险资产退出的程序和方法。 第一节 信贷检查 一、信贷检查的意义 信贷检查是信贷风险控制的重要环节，是防范金融风险，促进各项信贷业务健康、平稳、持续、高效发展的重要手段。而它往往是整个信贷流程中比较容易被忽视的地方，也是不少银行风险控制中的薄弱环节。从思想上认识信贷检查的重要性，从行动上积极落实信贷检查，将从根本上让我们了解信贷资产的真实风险情况，及时进行适当的信贷决策，避免信贷资产遭受损失。 二、信贷检查的原则 （一）客观性原则 信贷检查是保证我行信贷资产质量，防范信贷风险的重要环节。因此，各级信贷人员要从认识上给予高度重视，要本着客观、公正的态度如实反映在检查中发现的情况，要充分地评估业务风险，力求发现风险隐患，以此为基础修订我行的信贷政策。 （二）及时性原则 信贷人员要定期对授信业务进行检查，尤其对那些金额较大，潜在风险较高的授信业务要结合实际情况深入了解与掌握情况。信贷人员有责任及时、准确地记录与反映已掌握的情况，力求能及时把握信贷风险，调整信贷方案，保障我行的信贷资产质量。 （三）独立性原则 信贷检查要求信贷人员有高度的独立性。信贷检查人员应独立开展检查，形成意见，反映情况，任何部门与个人不得指使或暗示信贷从业人员作出虚假或隐瞒事实真相的陈述与记录，不得阻挠或妨碍信贷检查的实施。 （四）有效性原则 信贷检查人员应该切实通过各种手段，真实地了解授信企业的实际情况，信贷检查不能流于形式、浮于表面，对于每没一次信贷检查都应该认真以对，做到行之有效，要坚决杜绝敷衍了事，随意应付的态度。 三、信贷检查的范围 我行信贷检查的范围应该包括所有的授信业务，具体为： （一）公司金融信贷业务 1、表内信贷业务 包括：短期流动资金贷款、贴现贷款、打包贷款、押汇贷款、中长期流动资金贷款、中长期项目贷款等。 2、担保性表外业务 包括：减免保证金开立的信用证、银票、保函等。 （二）个人金融信贷业务 包括：按揭贷款、个人消费信贷、其它专门用途的个金贷款等。 四、信贷检查的分类 我行的信贷检查按实施的主体与被检查的基本对象不同分为：贷后检查与信贷管理检查。 贷后检查：是指我行信贷人员对与我行发生授信业务的企业或个人实施的检查，根据其实施的不同目的又可分为贷款用途检查与贷款风险检查。 信贷管理检查：是指对同一行或下级行的信贷管理水平及信贷风险情况进行的检查。信贷管理检查由信贷管理部门或信贷管理部门会同稽核部门负责实施。 五、关于贷后检查 我行的贷后检查主要包括贷款用途检查与贷款风险检查两个方面，下面分别进行阐述。 （一）贷款用途检查 掌握贷款资金的真实用途对于控制信贷风险具有十分重要的意义。贷款资金的实际用途与贷款申请用途不一致或贷款资金被挪用都会不同程度地影响信贷资产的流动性与安全性。一般常见的错误现象有：申请的流动资金贷款，实际用于购买固定资产、建设中长期项目、房地产等流动性较差的项目；实际用于申请的流动资金贷款，实际进入股市、期货等高风险项目；申请的流动资金贷款，实际用于支付欠息或重组其它不良贷款；申请的流动资金贷款，被关联企业长期占用等。 贷款用途检查主要由贷款的经办信贷人员负责实施。贷款经办人员应在借款人首次提款一个月内对我行的贷款的真实用途进行检查，对发现贷款实际用途与申请用途不符的，作为信贷人员有义务及时向有关部门反映，并根据情况适时进行信贷调整。 （二）贷款风险检查 1、关于风险检查的实施人员与方式 贷款风险检查一般由贷款营销部门的信贷人员自查为主；条件许可的情况下应积极推广交叉检查的方式（即由非本贷款的经办人员实施检查）；对于各行认为是重要的客户由信贷管理部门会同业务营销部门定期负责检查；对于特别重要的客户应由上级行会同经办行共同检查。 一般来说，贷款的经办人员最直接了解客户，对借款人发生的情况变化最为敏感。但有时非经办人员能够以一种更加独立的眼光审视借款人的变化。因此，贷款的风险检查宜采取自查与互查相结合的方式。 此外，我行规定：信贷管理部门负责整个风险检查的计划、安排、督促与统计。 2、关于风险检查实施的时间与频率 我行规定：对于一般的企业，风险检查应至少半年实施一次。各分支行可以根据自己的管理要求，适当安排检查的实施，对不同的企业可以制定不同的检