信息批露业务流程.docVIP

11.6信息披露业务流程 一、 业务目标 1 经营目标 1.1 信息披露真实、准确、完整、及时、公平。 2 财务目标 2.1 财务报告披露真实、准确、完整。 3 合规目标 3.1 满足境内外监管机构的要求，保护股份公司、股东、债权人及其他利益相关人的合法权益，维护股份公司的良好形象。 二、 业务风险 1 经营风险 1.1 信息披露不真实、不准确、不完整、不及时、不公平,导致股份公司形象受到损害，生产经营受到影响。 2 财务风险 2.1 财务报告披露不真实、不准确、不完整。 3 合规风险 3.1 信息披露未满足境内外有关法律法规和上市地证券交易所的信息披露规则，股份公司和董事、监事、高级管理人员及财务负责人受谴责或处罚。股份公司股东、其他利益相关人对股份公司或董事、监事、高级管理人员及财务负责人提起诉讼。 三、 业务流程步骤与控制点 1 定期报告 定期报告是指股份公司根据上市地监管机构的要求，在指定时间内披露的年度报告(及与之相对应的按美国SEC要求提交的20-F)、中期报告和季度报告。 1.1 定期报告的草拟 1.1.1 董事会秘书局会同财务部制订出定期报告编制和披露工作计划。 1.1.2 公司相关职能部门按照披露工作计划及相关规定向董事会秘书局提供相关资料。董事会秘书局按照相关法律法规和上市地监管机构的规定编制定期报告初稿。 1.2 完成报告审定稿