2014年下半年银行从业资格考试《个人理财》真题.docx

2014 年下半年银行从业资格考试《个人理财》真题 一、单项选择题 我国《证券法》规定的证券市场基本原则之一是公开、公平和公正原则，其 中() 是证券发行和交易制度的核心。 诚实原则 公开原则 C.公正原则 D.公平原则 答案： B 解析： 公开原则是证券发行和交易制度的核心。它要求证券发行者必须依法将与证券有关的一切真实情况予以公开，以供投资者投资决策时参考。只有以公开为基础，才能实现公平和公正。 2. 下列个人理财目标中，属于客户长期目标的是 ( ) 。 按揭买房 建立退休基金 C.休假 D.购置新车 答案： B 解析： 客户在与银行从业人员接触的过程中会提出他所期望达到的目标。这些目标按 时间的长短可以划分为：①短期目标 ( 如休假、购置新车、存款等 ) 。②中期目标 ( 如子女的教育储蓄、按揭买房等 ) 。③长期目标 ( 如退休、遗产等 ) 。 如果张先生以 20 元/ 股的期权费购买标的资产为某高档白酒股票的看跌期权 . 执行价格是 80 元/ 股，那么，下列描述正确的是 ( ) 。 A. 在到期日，若该股票价格为 60 元/ 股，张先生执行期权，利润为零 B. 在到期日，若该股票价格为 100 元/ 股. 张先生执行期权，利润为 20 元/ 股 C.在到期日，若该股票价格为 100 元/ 股，张先生执行期权 . 利润为零 D.在到期日，若该股票价格为 60 元/ 股，张先生执行期权 . 利润为 20 元 / 股 答案： A 解析： 当人们预期某种标的资产的未来价格下跌时购买的期权，叫作看跌期权。在到 期日，若股票价格大于执行价格，不执行期权。所以，当股票价格为 100 元/ 股时，张先生不执行期权。若股票价格为 60 元，股，张先生执行期权，利润为 80-60-20=0 元，股。 4.( ) 是基于投保人的利益。为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务， 并依法收取佣金的单位。 保险代理人 保险经纪人 C.保险公司 D.被保险人 答案： B 解析： 《中华人民共和国保险法》第 118 条规定，保险经纪人是基于投保人的利益，为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务。并依法收取佣金的机构。 商业银行资产业务中，最主要的是 () 。 买卖外汇 办理票据贴现 C.发放贷款 D.吸收存款 答案： C 解析： 资产业务，即商业银行运用其积聚的货币资金从事各种信用活动的业务，主要包括发放短期、中期和长期贷款、办理票据承兑与贴现、买卖外汇等。其中最主要的业务是发放贷款。 小陈是一名银行业从业人员，赵先生是他多年的客户。赵先生生活富裕 . 在中国大陆经营一家小型企业，同时在香港、台湾和北美都有收入来源。小陈在自己没 有取得会计资格的前提下 . 主动为赵先生提供跨国避税和企业会计方面的服务。请 问，小陈的做法违反了 ( ) 原则。 客观公正 恪尽职守 C.专业胜任 D.正直诚信 答案： C 解析： 略 购买理财产品属于理财顾问业务流程中 () 步骤的内容。 实施计划 绩效评估 C.财务分析 D.财务规划 答案： A 解析： 购买理财产品属于理财顾问业务流程中实施计划的步骤。 商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专 业服务活动，属于 () 。 投资规划服务 理财顾问服务 C.理财咨询业务 D.个人理财业务 答案： D 解析： 根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》的规定，个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。 9. 债券是投资者向政府、公司或金融机构提供资金的 ( ) 。 债权凭证 产权凭证 C.收益权凭证 D.处置权凭证 答案： A 解析： 债券是投资者向政府、公司或金融机构提供资金的债权凭证，表明发行人负有 在指定日期向持有人支付利息 . 并在到期日偿还本金的责任。 10. 小李年满 18 周岁 . 为某大学二年级学生，生活来源和学费全靠父母，现因家庭 经济困难，向某银行申请助学贷款 2.2 万元，如 2 年后到期无力偿还，应由 ( ) 来承担偿还责任。 小李 小李父母 C.小李父母先行垫付，以后由小李 D.学校 答案： A 解析： 根据《中华人民共和国民法通则》第 11 条规定， 18 周岁以上的公民是成年人，具有完全民事行为能力，可以独立进行民事活动，是完全民事行为能力人。所以，小李应承担自己的偿还责任。 11.( ) 是税收规划最基本的原则，是税收规划与偷税漏税区别开来的根本所 在。 目的性原则 合法性原则 C.综合性原则 D.规划性原则 答案： B 解析： 合法性原则是税收规划最基本的原则，这是由税法的税收法定原则所决定的，也是税收规划与偷税漏税乃至避税行为区别开来的根本所在。 12. 下列关于商业银行个人理财业务的