供货商结款制度.docx

供货商结账流程 为了加强财务管理，实行资金预算控制，提高工作效率，减少供应商结帐 等候时间较长问题，同时，结帐方式与其他连锁商业核算接轨，优化财务管 理，保证及时支付货款，严格履行合同签订的结算方式，维护企业的商业信 誉，特对厂商结帐作如下规定： 一、对账 公司按照会计法制定的以公历核定会计对账日，即每月 20日-25 日为我公 司会计对账日。供货商要在会计对账日在财务核对货款，经财务对账后所有单 据核对无误后，填写供货商结算单，同时财务部将严格审核供货商送货时间、 销售金额、实物库存、帐面余额等。如双方帐面余额不符，需进行对帐后将余 额调整一致。 二、对账条件 采购部采购对帐期厂商到期货款查询销售予以确认结款资金。 1、商品销售达到 90-100%，货款可以支付 100%； 2、销售在 80-90%之间，货款支付 80%； 3、销售在 60-80%之间，货款支付 60%； 4、低于 60%的销售，按实际比例结帐，并由采购一周内凋剂。 如发现卖场直配商品货量与销售不成正比，由卖场承担相应责任。 对于销售差，商品库存量较大的供应商，采购在供应商付款前应积极与供 应商协调，将滞销商品进行退货或换货处理，以降低库存金额，减少公司的资 金压力；财务在付款时减去退货金额；公司的战略囤货行为和畅销品及快讯的 囤货除外。三、扣款 供货商所应承担的所有费用（包括陈列费、店庆费、进场费、导管费返 点、返利等），全部在货款中扣除。扣款出现疑问或不符，请核对往来帐。 四、退货 供货商按合同签订、保证及时退货，延期退货或长期不退货，将履行合同 签订的条款执行。供货商退货单应在当月对账日中在货款中扣除。 五、单据遗失 单据遗失需经过对帐后，确信该单据未结帐，方可通过复印，供货商以复 印件加盖财务印章，方可进入下一结帐流程。 六、支付货款 对账期过后次月 1 日--5日是付款期 对账期后，财务将所有供货商结算单整理并交由总经理复核，总经理签字 确认后，在付款期按对账顺序打款。在结算日内，由于供应商的原因或由于帐 务不清等原因，造成当期不能付款的，供应商付款将顺延到下一个付款日；其 余时间公司将不再进行付款活动； 七、延期付款 特殊情况下，将货款支付时间延期： XX开业，延期付款30天； xx 活动，延期付款 15 天； 法定节假日，延期付款 7 天； 八、其他 1、 出现质量事故的供应商停止付款，待责任赔偿后恢复结帐，退货厂商退 货后结帐； 2、 清场供应商清场之日三十天后结帐，质保金与货款一起退还。 此规定自 2018 年 1 月 1 日起执行，请供应商密切关注，并予以配合，为能如期执行 本规定，请供应商于 2018年1月 1日前将单位开户银行、帐号、收款全称及个人帐号送交财务 部存档，格式要求如下： 收款人或单位全称： 收款开户银行名称： 行号： 帐号： XX商贸有限公司2018年1月1日