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贷款决策与风险管理论文 企业管理因素与银行贷款风险的影响 摘要：银行不良资产的形成一直被绝大多数人认为是由于企业对贷款的清偿能力较差或者是企业无法清偿到期债务恶意逃债等诸多原因造成的，而是什么造成这些原因的出现呢?企业单位和银行都认为是由于生产设备与技术太过落后、竞争激烈、企业经济前景较差、价格下降、生产材料价格上涨、人才缺乏等的影响，但是在众多的影响因素中却很少有人认为这是由于企业管理方面的问题引起的。企业经营作为一个综合体，它存在风险性是必然的，主要是企业怎样解决危机与风险，对于一个具有健全的管理能力的企业来说面对风险也是一种机遇。换句话说，在这个竞争激烈的社会中企业管理对于企业的生存至关重要。因此，本文将主要围绕企业管理因素与银行贷款风险的影响进行探究与分析，从而加强企业的管理，使企业在面对外部环境时能够运筹帷幄，减少银行贷款的风险。 关键词：企业管理;银行贷款风险;影响因素 一、银行对企业管理问题评估工作不足 一银行在贷款评估前对企业管理评估的弱化或者缺失 在我国，银行在对企业进行贷款之前，都会对该企业所要投资的项目进行一定的评估，银行所要评估的主要内容包括原材料、技术能力、工艺设备、环境保护、市场环境、投资风险、组织以及经济等方面。而在实际进行评估时绝大多数银行都是按部就班的按照企业提供项目的相关可行性书面研究报告，而企业为了能够为本企业创造更大的机会，使可行性报告顺利的通过论证，在这方面动了一些手脚使得这其中有一些信息缺乏真实性。其中最重要的因素是，负责该项目的管理者、项目管理的相关规章制度和程序等很多信息在可行性研究报告中并没有体现出来，因此，银行之中的项目评估报告中的信息也不是全面的。这种，没有管理评估内容的评估报告是一个不完整的银行评估报告，这种报告是否能够作为参考仍然有待商榷。如果利用这种银行贷款评估报告作为今后贷款的凭证和依据，会给银行今后的贷款带来极高的危险性。而银行在贷款过程中却往往都忽略了一个重要的企业生产经营因素，就是企业的管理者。他是企业运行的执行者，也是终结者，没有他企业无法正常运行下去。 在企业中的流动资金贷款之中，银行一般主要对营业收入、生产成本、资产、盈利情况以及企业的清偿债务的能力进行分析，同时，银行还会对企业的抵押和保证等一些担保记录是否都认真的落实实行进行调查。而对于企业的管理者以及管理者所带领的管理队伍、企业在管理方面的制度是否健全分析的较少，即使进行分析也只局限于表面，有的银行在这方面甚至没有涉及。银行贷款最终的利用者是企业，而如果使用者在利用自己的资金，自己却没有足够的了解对方，那贷款无疑是一种冒险。如果不对企业进行全面的分析，银行贷款是否能够按照计划使用和归还仍然是一个问题，难以预测。如果企业管理者不具备经营能力或者是企业运营管理方面存在障碍，银行贷款就会存在巨大风险。 二银行对企业在贷款应用中企业管理情况监督缺失 银行贷款申请通过，贷款下发之后，资金的运用状况银行就难以得到有效的控制，这时资产的负责和使用者会由企业进行控制。而银行贷款是否能够得到充分利用、是否安全关键取决于企业的管理水平和企业管理者自身的管理能力。就目前而言，我国银行的信贷人员对于贷款之后企业的管理情况监督缺失，对贷款企业的监督力度较差，管理水平降低，这使得银行对于这些企业的高层管理者以及企业的管理水平并不清楚。事实上造成这一原因不仅仅只是银行的失职，企业在这方面也有一部分原因。企业在贷款下发后管理者就很少再去银行与工作人员沟通，企业的管理情况自然也就没有说明。银行在日常监督管理时也只是走访查看企业的财务报表或者是担保抵押情况，面对的是一些报表和工作人员，对于企业实际管理水平难以掌握，对企业的管理知识方面严重缺乏。例如企业出现难以清偿贷款时，银行和企业的工作人员只是对产品、国家政策、原料或者是生产技术进行分析，几乎没有往管理方面去想。而企业也将造成这种状况的因素指向外界环境，自己似乎是一个受害者。而银行也自然的忽视了企业管理的最要原因，最后导致银行不良资产出现。 二、企业管理问题对银行不良资产的影响 一企业管理水平对银行不良资产的影响 对于一个企业了来说，管理能力的高低能够通过企业管理制度的完善程度、管理创造性的强弱、上下级命令执行的效率等诸多方面反映出来。这里所说的企业管理对于一个企业未来的获利性、发展甚至是生存都起着至关重要的作用，会直接影响到企业资产的安全状况，同时也是引起银行不良资产的关键。目前，我国很多国有企业或者是经过国有企业转变体制形成的民营等一些企业中，受到诸多原因的影响，致使在很多方面的管理并不完善，甚至有些企业内部并没有建立系统的管理机制，企业的管理机制仍然处于刚刚建立的原始时期，面对现代化