内控管理缺陷分析整改报告.pdfVIP

2016 年 XXX公司内控管理缺陷分析 整改情况汇报 为提高内部管理水平，规范内部控制，严格内控手段，加强廉政风险 防控机制建设， XXX 公司把内控评价分析工作作为重要的管理任务，加大 监督检查力度，增强风险防范，推进内部控制工作不断改进深化。同时， 还将继续加强内控队伍建设，加大内控培训力度，提升全员的内控意识， 培养内控文化， 推动内部控制体系的进一步完善， 促进各项经营业务健康、 持续、安全发展。 通过对 2016 年 XXX公司内控管理工作的梳理、总结、 评审， 确定 XXX 公司内部控制缺陷 5 项（见附件 3：内部控制缺陷汇总表） 。XXX公司内控 管理小组认定为一般缺陷中的设计缺陷，需要修订、建立相应的规章制度 或流程，且有效传达并得到遵循。 根据梳理的 5 项管理缺陷， XXX公司内控管理小组对 5 项缺陷产生的 原因进行分析，并限期整改。 缺陷 缺陷产 缺陷对财务报 缺陷描述 缺陷成因 整改措施及时限 类别 生时间 告的潜在影响 内控管理中 生产经营中 评 价 报 不 会 对 财 务 报 告 制定《生产外包业务管理制 业务 无业务外包 外 包 业 务 告期内 造成潜在影响 度》 外包 相关规定 少，管理中 2016.3. 完成整改，并有效 有忽视 控制 加强应收账 应收账款多 评 价 报 不 会 对 财 务 报 告 制定《应收账款风险管理暂 款管理的风 发生于集团 告期内 造成潜在影响 行办法》 险控制 内部关联企 2016.12. 完成整改，并有 资金 业，管理中 效控制 活动 没有将这类 问题作为关 注重点 原规定不满 长期沿用老 评 价 报 不 会 对 财 务 报 告 修订《物资采购管理办法》 采购 足现行管理 办法，已不 告期内 造成潜在影响 2016.3. 完成整改，并有效 业务 要求，需修 适应生产管 执行 订 理需要 人力 原规定不满 对人才培养 评 价 报 不 会 对 财 务 报 告 制定《新参加工作的大中专 资源 足现行管理 现状已不适 告期内 造成潜在影响 毕业生实行五年内工资补 要求，需修 应 贴的规定》 订 2016.11. 完成整改，并有效 执行 原组织结构 公司结构发 评 价 报 不 会 对 财 务 报 告 修订《公司组织结构图》 发生变化， 生变化 告期内 造成潜在影响 2016.11. 完成整改 组织 实行执行董 架构