(大拖装配厂)企发部出差管理制度.pdfVIP

前 言 本企业标准是大拖装配厂规范化管理的准则，是实现企业现代化管理的重要保证。 本管理标准由企业发展部提出 本管理标准由企业发展部起草并归口管理 标准更改页 更改序号 更改单号 更改页码 更改代号 更改人 日 期 出差管理办法 1 目的与范围 为规范出差人员出差及报销管理程序，本着勤俭、严谨、厉行节约的原则，特制定本办法。适 用于大拖装配厂属各部门和车间员工因公出差产生差旅费的报销管理。 2 术语和定义 差旅费是指员工因工作需要，必须到常驻地以外地区公务出差而发生的城市间交通费、住宿费、 1 伙食补助费和市内交通补助费。 3 差旅费管理的原则 3.1 差旅费用预算管理的原则； 3.2 限额报销与定额补助相结合的原则； 3.3 严格审批、包干使用，节约奖励，超支不补的原则。 4 职责 4.1 企业发展部为差旅费归口管理部门， 负责差旅费管理办法的制定、 差旅费用的指标分解控制及 日常管控。 4.2 财务管理部负责差旅费管理办法的实施，负责差旅费用的审核和核算。 4.3 各单位负责按照规定执行，层层监控落实，合理控制费用支出。 5 管理内容及要求 5.1 出差及备用金审批程序 5.1.1 内部员工出差时，须填写《出差审批单》 ，按签批程序由部门负责人、分管领导、厂长签字 逐级审核批准。厂长外出的情况下，可由厂党委书记代为批准。 5.1.2 出差前可以借支备用金的形式预支差旅费。 应根据出差的时间、 任务、地点合理预计差旅费， 需填写《出差借款单》借支备用金，财务部依据借款单，安排并预支差旅费。 5.1.3 出差借款手续必须由本人自行填写，由企业发展部代办的必须由厂领导本人签名。 5.1.1 出差人员存在尚未清理的差旅费备用金借款时， 原则上不得再次申请借款， 确因特殊原因需 要继续借支，应有主管厂领导、厂长签字批准。 5.2 差旅费用报销及审批程序 5.2.1 出差人员应根据真实的业务取得合法、 合规的票据， 票据应种类无误、 信息真实、 准确完整， 开票单位印鉴清晰正确，原则上发票应为近两年内的票据，对过期或无法通过发票认证的票据不予 报销。 5.2.2 出差人员应于出差返回后一周内，到财务管理部办理报销手续。规定填写《差旅费报销单》 ， 将相关票据粘贴至《粘贴单》 ，附《出差审批单》及培训通知或出国审批等相关审批文件。对超过规 定时间未办理报销的，按《大拖装配厂流动资金管理办法》规定收取罚金。 5.2.3 出差费用在标准范围内实报实销， 报销审批权限同借支审批权限。 部门负责人、 主管厂领导、 厂长（党委书记）逐级对报销人履行审查、签署意见，对报销费用的真实性、合理性负责。 5.2.3 财务管理部主管会计负责，认真审查原始凭据的真实、完整和符合性；审核是否按照规定履 行了审批手续；报销是否在规定范围之内。准确地纳入相应科目，参照《出差审批单》所确定的出 2 差行程和标准，及时、准确地办理核算、报销业务。并有权对于不实的出差费用，以多种方式查询， 如有虚假行为，可拒绝报销并向有关领导反映。 5.2.4 出差费用应在标准范围内实报实销。 对差旅费用超标 ( 含合并超标 ) 的，应由经办人书面申请， 经部门领导、主管厂领导签署意见、厂长审批同意后方可给予报销。对单次差旅金额超过 1 万元的 需厂主管财务厂长审批。 5.2.5 厂内人员出差报销，由厂长批准（党委书记）代为批准。 5.3 相关规定 5.