2018年部门预算编制工作布置会议.pptVIP

三、加快2017年部门预算及2015-2016年财政性结余资金执行 2018年部门预算编制工作布置会议 计财处2017年9月8日 一、2018年部门预算编制主要内容 二、2018年部门预算编制时间安排 三、加快2017年部门预算及2015-2016年财政性结余资金执行 一、2018年部门预算编制主要内容 （一）2018年部门预算改革重点 1. 聚焦保障重点支出、严格控制一般性支出 （1）除市委、市政府确定的重大改革和政策事项外，2018年财政拨款的项目支出预算不超过2017年预算规模 ——高校继续实行财政投入机制改革，按基本办学经费+内涵建设经费确定预算规模 ——对于“二上”前已确定的2018年代编项目，“二上”时追加预算控制数，纳入单位部门预算 一、2018年部门预算编制主要内容 （2） 2018年用财政拨款开支的“三公经费”、“会议费”预算分项与合计数不超过2017年预算数 ——公务用车购置额度由主管部门统筹调剂 ——事业单位用车购置暂停 ——公务用车运行维护费按规定的支出标准编制预算 一、2018年部门预算编制主要内容 （3）从严控制课题经费预算 ——课题立项从严 除高校实施的课题以外，部门课题需经市教委主任办公会议讨论确定。 ——课题经费管理使用从严 a.根据课题经费标准编制预算（国家级课题不高于20万元/个、市委市政府课题不高于15万元/个、部门课题不高于5万元/个） b.课题经费由单位财务部门统一管理，科学合理安排经费支出，不得列支与课题研究无关的支出费用，涉及差旅费、会议费等的开支标准和范围应按照本市现行的相关规定执行 c.部门和单位工作人员不得在本部门的外包（或委托）课题中领取课题相关经费 一、2018年部门预算编制主要内容 2.强化中期规划引领作用，加大财政资金统筹力度 （1）强化中期财政规划引领作用 ——总结中期财政规划编制经验。部门对前两年编制的部门中期财政规划进行总结评估，提高中期规划编制的准确性。 ——逐步将中期重点支出项目全部纳入编报。拟出台的增支事项要做好与中期财政规划的有机衔接。 （2）加大财政资金统筹力度 ——完善重点支出保障机制。继续将重点领域作为财政保障和预算安排的重点，统筹安排、优先保障。 ——加强专项资金管理。 一、2018年部门预算编制主要内容 3.做实部门预算项目库，加强预算评审和绩效管理 （1）做实部门预算项目库 解决中期财政规划项目难以确定、项目支出进度较慢、部门结转资金规模较大、预算调整频繁等问题，需要做实部门预算项目库 项目全部纳入项目库管理，列入预算安排的项目要从项目库中选取 《上海市市本级项目支出预算管理办法》（沪财预〔2017〕76号） 一、2018年部门预算编制主要内容 3.做实部门预算项目库，加强预算评审和绩效管理 （1）做实部门预算项目库 ——明确部门评审范围 a.使用财政性资金安排的项目支出 ——财政补助收入、八项收入、专项收入-教育费附加、教育收费、动用财政性资金结余 b.已经确定立项且按规定的财政支出标准编报的项目可不纳入 ——缴纳残疾人就业保障金、抚恤金、机关事业单位退休人员活动经费、在职市管保健对象医疗保健统筹金、离退休经费 ——高校“学生奖助学金”中的本专科生国家助学金、本专科生国家励志奖学金、本专科生上海奖学金、硕士生国家助学金、博士生国家助学金、硕士生学业奖学金、博士生学业奖学金 一、2018年部门预算编制主要内容 3.做实部门预算项目库，加强预算评审和绩效管理 （1）做实部门预算项目库 ——完善部门评审机制。涉及追加预算、调整预算，也需履行部门评审程序 ——加大部门评审力度。开展评审的项目不少于项目支出的70% 一、2018年部门预算编制主要内容 3.做实部门预算项目库，加强预算评审和绩效管理 （2）加强项目支出预算绩效管理 ——总体要求 a.实现项目支出预算编报绩效目标全覆盖 b.提高绩效目标与项目预算的匹配性 c.加强与年度绩效管理工作目标的衔接 一、2018年部门预算编制主要内容 4.完善支出标准体系，建立资产配置管理新机制 （1）完善支出标准体系 ——已有财政标准的，必须严格按照财政标准申请预算 （2）“公物仓”管理 一、2018年部门预算编制主要内容 类别 文件 差旅费 沪财行〔2016〕19号 沪财行〔2014〕9号