2021年海南证券从业资格考试模拟练习卷.docVIP

海南证券从业资格考试真题卷 本卷共分为2大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。 严格遵守考试纪律，维护考试秩序！ 一、单项选择题（共25题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意） 1.债券的成本可以看作是__。 A．使投资者预期未来现金流量(利息和本金收入)的现值与目前债券的市场价格相等的一个折现率B．使投资者预期未来现金流量(利息和本金收入)的终值与目前债券的市场价格相等的一个折现率C．使投资者预期未来现金流量(利息和本金收入)的终值大于目前债券的市场价格的一个折现率D．使投资者预期未来现金流量(利息和本金收入)的终值小于目前债券的市场价格的一个折现率 参考答案：A 2.提交中国证监会的法律意见书和律师工作报告应是经（）名以上具有执行证券期货相关业务资格的经办律师和其所在律师事务所的负责人签名。 A．二?B．三?C．四?D．五 参考答案：A 3.既考虑负债带来税收抵免收益，又考虑负债带来各种风险和额外费用，并对它们进行适当平衡来稳定企业价值的是__。 A．MM公司税模型 B．米勒模型 C．破产成本模型 D．代理成本 参考答案：C 4.发行可转换公司债券的上市公司最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于__。 A．公司债券1年的利息 B．公司债券半年的利息C．公司债券本金的一半 D．公司债券的发行额 参考答案：A 5.次级债务是指由银行发行的，固定期限__，除非银行倒闭或清算不用于弥补银行日常经营损失，且该项债务的索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。 A．不低于5提(包括5年) B．不低于3年(包括3年)C．不低于5年(不包括5年) D．不低于3年(不包括3年) 参考答案：A 6.__的目的在于提供企业真实的资产价值，向境外投资者反映企业的实际资产价值，同时也是为了防止国有资产的流失。 A．尽职调查 B．资产评估 C．选聘中介机构 D．财务审计 参考答案：B 7.内地企业在香港创业板发行与上市，如发行人具备12个月活跃业务记录，至少有300名股东，其中持股量最高的5名及25名股东合计的持股量分别不得超过公众持有的股本证券的__。 A．30%及50% B．35%及40% C．35%及50% D．30%及40% 参考答案：C 8.__不属于并购一方当事人可以向商务部和国家工商行政管理总局申请审查豁免情况。 A．可以改善市场公开竞争条件的B．重组亏损企业并保障就业的C．引进先进技术和管理人才并能提高企业国际竞争力的D．具有领先科技成果的 参考答案：D 9.发行人应在招股说明书中披露持股量列__的自然人及其在发行人单位任职。 A．最大3名 B．最大5名 C．最大10名 D．最大15名 参考答案：C 10.上市公司应当在可转换公司债券期满后__内，办理完毕偿还债券余额本息的事项。 A．15日 B．10日 C．5日 D．20日 参考答案：C 11.证券经营机构有承销中的禁止行为，中国证监会的处罚不包括__。 A．取消承销业务资格 B．没收非法所得C．罚款 D．暂停承销业务资格 参考答案：A 12.A股发行定价分析报告的内容应不包括__。 A．发行人的组织结构B．发行人在本行业中的地位C．发行人主要产品的国内外市场分析D．发行人主要产品所处发展阶段和技术含量 参考答案：A 13.购买、出售、置换入的资产总额占上市公司最近1个会计年度经审计的合并报表总资产的比例达__以上属于上市公司重大购买、出售、置换资产的行为。 A．10% B．20% C．30% D．50% 参考答案：D 14.占有国有资产的单位设立拟发行上市公司时，资产评估报告应报送__。 A．国家发改委 B．国家商务部C．国有资产监督管理机构 D．中国证豁会 参考答案：C 15.自中国证监会核准发行之日起，上市公司应在（）个月内发行可转换公司债券。 A．2?B．4?C．6?D．8 参考答案：C 16.公开发行可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于__。 A．3% B．5% C．6% D．7% 参考答案：C 17.发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其__。 A．最近1期末经审计的总资产不低于人民币15亿元B．最近1期末经审计的净资产不低于人民币10亿元C．最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元D．最近1期末经审计的总资产不低于人民币10亿元 参考答案：C 18.在公司上市后的信息披露基本原则中，__根据各项法律、法规规定对发行人披露的信息进行形式审查，对其内容不承担责任。 A．证券交易所 B．证券交易协会C．中国证监会 D．上市公司所在地中国证监会派出机构 参考答案：A[解析] 了解可