药品盘点管理制度.pdfVIP

如文档对你有用，请下载支持！ 库存药品盘点制度 一、目的 为加强存货资产管理，保障存货资产的安全性、完整性、准确 性，真实地反映存货资产的结存及管理状况， 使存货资产的盘点更加 规范化、制度化，特制定本制度。 二、 适用范围 该制度所称“存货”特指：仓库库存药品、药店陈列药品。 三、职责 1、仓库药品：由主管仓库负责人组织参与大盘点实施工作，对 盘点中发现问题组织召开盘点总结工作会议，进行盘点奖罚； 2 、药店药品： 由销售业务部负责组织参与大盘点实施工作， 对 盘点中发现问题组织召开盘点总结工作会议，进行盘点奖罚； 3、财务部：负责对大盘点过程全程监盘，对盘点计算结果盈亏调 整审核；并对盘盈、盘亏药品做出处理意见，进行有关的帐物处理； 每月对自行盘点进行抽查， 并将抽查结果上报总经理审批， 实存数与 计算机结存数对照，短少由药店自行承担。 4 、总经理：负责盘点盈亏处理的审批工作； 5 、存货保管部门：负责本部门初盘工作。 6 、各职责人员必须对本职责负责，盘点工作结束，在盘点表上 签字确认盘点结果真实。 如文档对你有用，请下载支持！ 四、盘点时间 1、药店盘点分为自盘和大盘点（公司组织实施的季度盘点） ①每月进行一次自盘 （小范围盘点），由药店员工自行进行盘点 工作，药店员工将店存数与计算机实存数对照，发现差异及时处理； ②每个季度的最后一个月月底进行一次大盘点（初盘、监盘、 复盘），大盘点具体时间具体安排。 2 、仓库盘点：半年进行一次，即年中、年末最后一个月的最后 一天。 3、若要变更时间，必须征得财务主管会计（核对时点数据的要 求）同意方可。 4 、财务部人员不定期地抽查仓库、药店的存货情况。 五、盘点方式、方法 1、盘点方式：动态盘点（不停工或不关店）与静态盘点（即停 工或关店）相结合；定期盘点与不定期盘点相结合；自盘与大盘、抽 盘相结合。 2 、盘点方法：全面盘点（大盘点）和抽查盘点（自盘）相结合。 3 、每月定期盘点采取动态盘点，以自盘为主、抽盘为辅的方式 进行。自盘盘点时间由药店根据实际情况确定；抽盘由财务部决定。 月盘点流程，药店每月进行月盘点可以及时发现工作流程中 的各个环节漏洞及差错，采取相应的措施加以纠正，以减少药店 如文档对你有用，请下载支持！ 的损失；财务部不定期抽查盘点的账货相符情况；药店计算存货 公式 = 上月结存 + 当月购入 +药品退回 -药品退出 -本月销售 每月药店要同财务部对账，核对进货额、销售额、调价额做 到账账相符，以保证盘点结果的真实。 4 、每季度大盘点采取静态盘点，以业务部负责组织实施盘点。 5、对仓库不定期的盘点采取动态盘点、抽盘的方式进行，其盘 点方法由财务部确定； 年中、年末的定期盘点由主管仓库负责人组织 实施。 六、盘点程序 1、盘点前准备工作： 仓库定期盘点由主管仓库负责人拟定 《盘点实施计划》上报经理 审批，并负责召集相关人员召开盘点工作协调会，并按拟定的《盘点 计划表》组织实施； 2 、各相关部门接到《盘点计划表》后次日内组织召开部门内部 盘点会议，做好各项盘点前准备工作； 3、与仓库药品、药店药品相关的所有账目处理应在盘点日前一 天完成； 4 、存货盘点前各部门应进行清理整顿，分类、分区域按规定堆 放好存货； 5 、季度、年中、年终大盘点前要求各部门按照计划安排盘点小 组，至少分为两组， 一个初盘组， 一个复盘组， 分组实施初盘、 复盘，