农村商业银行国际收支统计申报业务操作规程模版.docVIP

**农村商业银行 国际收支统计申报业务操作规程 第一章 总 则 为规范**农村商业银行(以下简称本行）国际收支统计申报业务，确保国际收支统计申报有关信息及时、准确、完整，依据有关《中华人民共和国外汇管理条例》,《国际收支统计申报办法》和《通过银行进行国际收支统计申报业务实施细则》《通过银行进行国际收支统计申报业务指引（*版)》等有关的办法,结合本行实际,拟定本操作规程。 通过本行进行国际收支统计申报的凭证有《涉外收入申报单》、《境外汇款申请书》、《对外付款/承兑通知书》，其格式和内容由国家外汇管理局负责统一拟定、修改,由本行依照关于涉外收付有关凭证规定的要求备案后自行印制。 《境外汇款申请书》、《对外付款/承兑通知书》应作为付款人通过本行办理涉外付款业务的必要凭证和本行涉外付款业务会计核算的必要凭证。 通过本行发生涉外收入或涉外付款的非银行机构和个人（以下称“申报主体”),应及时、准确、完整地进行国际收支统计申报。 发生涉外收入的申报主体，应在解付银行解付之日(T＋１)后五个工作日（Ｔ+5)内办理该费用的申报。 发生涉外付款的申报主体，应在提交《境外汇款申请书》或《对外付款／承兑通知书》的同时办理该费用的申报。申报主体在办理涉外收付款国际收支统计申报前，应依照关于规定申领组织机构代码或特殊机构代码,并依照本操作规程第二章的关于规定办理。 本行应依照国家外汇管理局信息系统代码标准化管理的关于规定向国家外汇管理局及其分支局（以下简称外汇局)申领银行等金融机构代码和银行等金融机构标识码,外汇局按规定受理申请并办理赋码工作。本行信息要素发生变更时，应依照银行等金融机构代码和银行等金融机构标识码信息要素变更流程办理。 本行应确保基础信息报送的及时性、准确性、完整性，督促和指导申报主体办理申报,并履行审核及发送国际收支统计申报有关信息等职责。 本行应依据有关国家外汇管理局拟定的数据接口规范及关于规定,设计和开发其接口程序，实现银行自身计算机处理系统与国际收支网上申报系统之间的数据转换。 本行及申报主体应当妥善保管《涉外收入申报单》、《境外汇款申请书》和《对外付款／承兑通知书》各自留存联。 纸质《涉外收入申报单》、《境外汇款申请书》和《对外付款／承兑通知书》的保存期限至少为24个月,保存期满后可自行销毁。国家外汇管理局另有规定的,从其规定。 本行应对申报主体的关于信息进行保密。外汇局国际收支工作人员到本行进行现场核查时,本行应提供核查所需的资料文件资料和便利。 第二章 单位基本情形表 本行应依照国家外汇管理局规定的格式和内容自行印制《单位基本情形表》一式两联（见附表）,并提供给机构申报主体使用。 凡在本行任何一家网点第一次办理涉外收付款业务的机构申报主体，应填写《单位基本情形表》,同时提供《组织机构代码证》或三证合一的统一社会信用代码、《特殊机构代码赋码通知》、《营业执照》等行业主管部门颁发的证明资料文件。申报主体为外商投资企业的,还应当提供《外商投资企业批准证书》。 在本行任一网点开户的机构申报主体无组织机构代码证或三证合一的统一社会信用代码的，但属于军队,武警的境内机构、境外机构或驻华使领馆和国际组织驻华机构的,应当按以下流程办理特殊机构代码: (一）该机构申报主体应向本行出具包括含其准确、完整规范名称的有效证明或其主管部门的批文或证明,本行应当审核该申领机构申报主体的名称,确保该机构申报主体的名称与开户档案中的名称或预留印鉴一致，并留存该机构申报主体出具的有效证明或批复的复印件两年备查，本行应于当天依照“特殊机构代码申领表”的格式将需要申领特殊机构代码的信息通知本地外汇局办理特殊机构赋码。 (二）本行收到外汇局的特殊机构赋码通知后,应留存“特殊机构赋码通知（按银行),同时应在本工作日内通知申领机构申报主体前来领取“特殊机构代码赋码通知单”。 本行应对机构申报主体填写的《单位基本情形表》信息与该机构提供的《组织机构代码证》或三证合一的统一社会信用代码、《特殊机构代码赋码通知》、《营业执照》、《外商投资企业批准证书》等证明资料文件进行核对,核对有误的退回申报主体修改;核对无误的于本工作日内登录国际收支网上申报系统（银行版）或通过银行接口程序进行处理： (一)对于该申报主体的《单位基本情形表》信息在国际收支网上申报系统（银行版)中已经存在，并显示为已经过外汇局核查，且与该申报主体填写的《单位基本情形表》关键要素（包括组织机构代码、组织机构名称、经济类型、行业属性、国别、是否为特殊经济区企业、外方投资者国别、住所／营业场所)一致的,本行应将该申报主体的机构联系人、联系电话、传真号码号码补充录入/导入国际收支网上申报系统(银行版);关键要素不一致的,本行应将该申报主体的机构联系人、联系电话、传真号码号码补充录入/导入国际收支网上申报